用友最佳业务实践/ CM-010 存现流程 CM-010 存现流程业务场景描述存现业务是指企业将现金收入存入指定的银行账号的业务。 企业的现金收入包括公司经营业务范围内的一切现金收入以及职工罚款、废旧物资变卖收入、支用款项的退回等。 企业的现金收入应当及时存入银行，不得坐支现金。 控制目标1.通过现金限额管理控制企业的库存现金不能超过一定金额，超过部分必须当日存入银行。适用范围组织： 部门： 财务部 1 / 4 用友最佳业务实践/ CM-010 存现流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。 2 / 4 用友最佳业务实践/ CM-010 存现流程 流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 财务部出纳将现金收入送存银行手工02 财务部会计根据银行回单录入存现单U9 系统03 财务部财务主管存现单审核存现单U9 系统04 财务部会计将生成的交易分录转总账生成总账凭证U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01参数设置现金业务现金账号是否允许为空True02结算方式基本业务属性银行业务03现金限额基本币种按币种分别控制最低限额录入最低金额最低限额控制不控制/严格控制最高限额录入最高金额最高限额控制不控制/严格控制关键报表 3 / 4 用友最佳业务实践/ CM-010 存现流程 单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01资金日报表查询所现金每日的流入、流出、结余金额状况系统02现金日记账现金结算业务的明细账，查询借方、贷方、余额系统03资金流动状况分析表查询现金收入、支出情况系统04资金收支状况明细表按来源单据类型查现金收入、支出、余额情况系统05总账、明细账、发生额及余额表等总账报表根据总账凭证显示的库存现金借贷方发生额及余额系统 4 / 4
