U8最佳业务实践-011预算管理-LEVEL3-011-01-03预算控制-流程说明.docxVIP免费

UFIDA Business Best Practices011-01-03 单一企业预算控制流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .3适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .7配套政策与建议........................................................................................................................ .7关键管理报表........................................................................................................................... .8 单一企业预算控制流程及说明业务场景描述此流程描述当单一企业在预算编制完成后，日常业务发生过程中的时时控制的流程。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围高级管理层：总经理（总裁）、人力资源总监、财务总监、营销总监、市场总监、销售总监、生产总监、运营总监、技术总监财务组织：预算主管、预算专员、会计、出纳销售组织：销售主管、销售员计划生产组织：生产主管、班组长采购组织：采购主管、采购员工程技术组织：工程技术主管、技术员人力资源组织：人力资源主管、人力资源专员其他：全员参与控制目标通过预算控制，可以在日常业务过程中按照预算的计划进行日常业务的执行，防止过多的突发事件；通过预算控制的不同方式（提示、需专人审批、不允许超预算），可以控制不同类型预算的严格与否，保证预算控制的真实有效性。通过责任主管、预算专员、预算主管以及各级领导的一层层审批，保证各级权限范围内审核自己符合的内容。通过在预算控制过程中当超预算时可以进行预算调整,保证业务逻辑合理,避免出现重复报销的问题；通过责任主管的复核，确定预算调整对应的业务合理性；通过业务单据审批过程中预算额度的审定，保证预算的事前控制。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01全员借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单根据业务情况填制系统单据借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单系统处理05责任主管借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单审核单据是否符合部门业务借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单系统处理10责任部门-责任主管判断业务单据是否符合业务情况：是，进入各级领导审批，否，回到业务单据申请系统处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包615各级主管借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单按照不同的单据情况传递到不同的领导处审批借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单系统处理20责任部门-责任主管各级责任主管是否审批通过：是，进入审批预算额度，否，回到业务单据申请系统处理25预算部门：预算专员 借款单、报销单、其他出库单、固定资产采购申请单、付款申请单检查预算额度是否充足借款...