NC6培训教材（合并账簿-账表查询）用友软件股份有限公司合并账簿-账表查询导读......................................................................................................................................................1名词解释...............................................................................................................................................1一概述..........................................................................................................................................................21.1业务描述............................................................................................................................................................21.2概念释义............................................................................................................................................................2二解决方案..................................................................................................................................................22.1业务流程............................................................................................................................................................22.2主要功能清单....................................................................................................................................................22.3产品解决方案...............................................................................................................................................3三演示导航..................................................................................................................................................5四附录..........................................................................................................................................................64.1相关学习索引....................................................................................................................................................6用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《产品手册-合并账簿》、《NC6演示数据导航-战略管理》以及产品帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是另一种角度的针对性学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《产品帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。名词解释用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2一概述1.1业务描述账表查询功能基于合并账簿进行使用，待完成了合并抵销之后，进行结账处理，而后通过账簿查询确认合并抵销数据完整性和正确性，以便最终完成合并报表的生成。合并账簿提供的账表查询如下：1)合并科目余额表2)合并三栏总账3)合并三栏明细账4)合并现金流量表5)合并工作底稿6)合并现金流底稿7)内部交易1.2概念释义科目余额表：反应的是当前会计期末的各资产负债项目的金额情况。三栏总账：是以三栏账格式反映科目的各月经济业务发生的汇总情况，以及全年业务的累计发生情况。三栏明细账：三栏式明细账是指采用借方、贷方和余额三栏金额式账页的明细分类账。现金流量表：是财务报表的三个基本报告之一，也叫账务状况变动表，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季)内，一家机构的现金(包含现金等价物)的增减变动情形。工作底稿：将一定期间计算所得的资料或调查搜集得到的资料汇集一起，为取得一定数据而进行调整、试算、分析的一种表式。内部交易：指由母公司与其所有子公司组成的企业集团范围内，母公司与子公司、子公司相互之间发生的交易。二解决方案本节内容参照《产品手册-合并账簿》中“2.4账表查询”部分的内容，根据本文档的结构和内容需要，进行了适度的补充和调整。读者可对照阅读。2.1主要功能清单领域产品模块功能节点功能节点战略管理合并账簿合并科目余额表战略管理用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3战略管理合并账簿合并三栏总账战略管理战略管理合并账簿合并三栏明细账战略管理战略管理合并账簿合并现金流量表战略管理战略管理合并账簿合并工作底稿设置战略管理战略管理合并账簿合并工作底稿战略管理战略管理合并账簿合并现金流底稿战略管理战略管理合并账簿内部交易设置战略管理战略管理合并账簿内部交易战略管理2.2产品解决方案1)合并科目余额表合并科目余额表用于查询统计各级科目的期初余额、本期发生额、累计发生额和期末余额。利用合并科目余额表，可以方便地查询以合并主体为单位的，各个参与合并的核算账簿的合并前汇总数、合并结果数和调整抵销数。关键查询条件设置如图2.2-1所示：凭证性质：可以选择调整、抵销和总账凭证；财务核算账簿：可以查询单个财务核算账簿的数据。图2.2-12)合并三栏总账用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值4合并三栏式总账是以三栏账格式（本期借方、本期贷方、期末余额）反映各级科目的各月经济业务发生的合并前汇总数、合并结果数和调整抵销数，以及当年业务的累计发生情况。查询条件的设置参见合并科目余额表。3)合并三栏明细账合并三栏明细账是以三栏账格式（本期借方、本期贷方、期末余额）反映当前科目明细发生及余额情况，包括总账明细、调整明细和抵销明细数据。查询条件的设置参见合并科目余额表。4)合并现金流量表合并现金流量查询是根据现金流量分析的结果，显示各现金流量表项的数据分配情况，即按照指定的查询条件查询一定日期范围内各现金流量表项所反映的资金流入流出情况。查询条件的设置参见合并科目余额表。5)合并工作底稿设置合并工作底稿就是反映合并过程的查询，具体来讲，就是合并前各个参与合并的财务核算账簿合并前总账的数据、合并前调整的数据、抵销数据、合并后的数据分列显示在一起，能够一目了然地查看合并结果的来龙去脉。设置合并工作底稿查询内容：可任意选择会计科目和现金流量，即选择要查询的是科目还是现金流量；数据范围：决定查询结果是当前查询期间还是累计期间发生数；显示调整数据：查询结果是直接显示财务核算账簿的调整后数据，还是调整前+调整借贷方+调整后数据；核算账簿顺序：显示当前合并主体所包含的财务核算账簿，可通过上移下移决定查询结果的财务核算账簿列显示顺序。图2.2-2查询合并工作底稿用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值5根据设置完成的合并工作底稿进行查询和展示。6)合并工作底稿合并工作底稿是按照会计科目将各个参与合并的财务核算账簿合并前现金流数据、合并前调整的数据、抵销数据、合并后的数据列示在一起，可以详细的查看按照现金流科目展示的合并结果。查询合并工作底稿名称：选择定义好的合并现金流量底稿记录，以此查询对应的现金流量结果。会计年度：选择要查询的会计年度。会计期间：选择要查询的会计期间。包含未生效凭证：对于调整抵销凭证，是指生效状态，对于总账凭证，是指记账状态。合并工作底稿联查联查：选中某一单元格（指调整/抵销/少数股东权益列），可直接联查明细账，联查后再选择一条明细记录再联查到凭证。7)合并现金流底稿合并现金流量底稿是按照现金流量项目将各个参与合并的财务核算账簿合并前现金流项目数据、合并前调整的数据、抵销数据、合并后的数据列示在一起，可以详细的查看按照现金流项目展示的合并结果。合并现金流底稿查询条件名称：选择定义好的合并现金流量底稿记录，以此查询对应的现金流量结果。会计年度：选择要查询的会计年度。会计期间：选择要查询的会计期间。包含未生效凭证：对于调整抵销凭证，是指生效状态，对于总账凭证，是指记账状态。合并现金流底稿联查联查：选中某一单元格（指调整/抵销/少数股东权益列），可直接联查明细账，联查后再选择一条明细记录再联查到凭证。8)内部交易查询合并的基础是当集团企业有内部交易时，在以整个集团企业为实体来看，需要剔除内部交易后的数据。而企业的内部交易业务种类比较多，各个企业之间也都有复杂的内部交易，系统为了更好更清楚地展现它们以说明合并结果的正确性，提供了内部交易查询的功能。内部交易查询设置选择维度信息：设置合并主体参与合并的财务核算账簿在查询结果是作为行维度显示还是列维度显示，设置后，会计科目或现金流量项目的显示位置则在另外一个维度上。本方组织：参照选择合并主体下的所有财务核算账簿，包括下级合并主体下的财务核算账簿；用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6对方组织：参照选择合并主体下的所有财务核算账簿，包括下级合并主体下的财务核算账簿；查询内容：可任意选择会计科目和现金流量，如果选择现金流量项目，则与会计科目有关的其他选择不可选择编辑；如果选择会计科目，则不可选择现金流量项目档案；数据范围：决定查询结果是当前查询期间还是累计期间的发生数。图2.2-3查询内部交易明细根据设置完成的内部交易查询进行查询和展示。三演示导航为了方便模拟真实的业务过程，在《NC6全场景演示数据导航-战略管理》中提供了针对“合并账簿-账表查询”的产品实现过程。建议读者在阅读时，配合使用NC6的演示数据环境，参照介绍逐步完成整个场景的学习和演示。3.1账表查询NC系统提供合并科目余额表、合并三栏总账、合并三栏明细账、合并现金流量表的查询，其中本演示数据没有涉及合并现金流量表的业务。账表可以根据凭证的性质“调整、抵销、总账”分类查询，如下图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值7图3.1-13.2合并科目余额表结合2.2产品解决方案中针对合并科目余额表的配置介绍，直接可以查看合并后的科目余额表信息。图3.2-13.3合并三栏总账结合2.2产品解决方案中关于合并三栏总账的相关介绍可以直接查看合并后的三栏总账情况。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8图3.3-13.4合并三栏明细账在完成合并抵销处理后，参考解决方案中关于三栏明细账的介绍，可以直接查看合并后的三栏明细账信息。图3.4-13.5合并工作底稿设置新增合并工作底稿用于查询，可以设置核算账簿的显示顺序，是否显示调整数据、停用数据等，如下图所示：通过定义科目规则来确定查询结果要显示的会计科目，可对列表中的会计科目做上下移动，移动结果用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值9即是查询结果的显示顺序。如果不定义科目规则，则默认全部选中会计科目。图3.5-13.6合并工作底稿查询根据合并工作底稿的设置显示“调整数据”，并决定合并单位的显示顺序，如下图所示：图3.6-13.7内部交易查询设置设置内部交易查询账簿，选择合并主体之后，注意选择“本方组织”和“对方组织”。本演示数据分别建立“钢铁集团-炼钢厂”、“钢铁集团-物资公司”、“物资公司-炼钢厂”三个内部交易查询账簿。通过定义科目规则来确定查询结果要显示的会计科目，可对列表中的会计科目做上下移动，移动结果即是查询结果的显示顺序。如果不定义科目规则，则默认全部选中会计科目。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10图3.7-13.8内部交易查询根据设置完成的内部交易查询账簿查询内部交易数据，如图所示：图3.8-1四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面和内容很多，无法在本场景中完全覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点内容简介《产品手册-合并账簿》2.4账表查询介绍了合并账簿账表查询的系统解决方案内容用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值11《NC6全业务场景演示数据导航-战略管理》3.1单层合并流程介绍采用单层合并过程中涉及的合并账簿账表查询在配置上的实际操作流程和演示数据结果等用友软件股份有限公司
