U9V2.8 组件化实施方案实例指导用友软件股份有限公司姓名 温晓红GC-010 合并结构设置与合并基础设置合并结构场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A合并结构场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述•在集团型企业中，集团管控业务成为企业关注的重点，而集团财务是集团管控的核心和基础；•集团财务由合并报表、预算管理、资金管理等部分构成；•对于已上市和未上市的集团型企业而言，合并报表是基本需求；一是满足企业对外报表的需要；二是满足企业企业管理的需要；场景描述合并结构场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A 合并结构 分步法 平行法 区别 是否要出具中间层级的合并报表应用模式ABC 集团合并大陆公司香港公司Ａ公司Ｂ公司Ｃ公司Ｕ９合并结构－平行法（大合并）ＡＢＣ集团SOB-A-RMBSOB-B-RMBSOB-C-RMBSOB-ML-RMBSOB-HK-RMBSOB-ABC-RMBSOB-ABC-CC应用模式ABC 集团合并大陆公司合并香港公司Ａ公司Ｂ公司Ｃ公司Ｕ９合并结构－分步法（逐级合并）ABC 集团SOB-A-RMBSOB-B-RMBSOB-C-RMBSOB-ML-RMBSOB-HK-RMBSOB-ABC-RMBSOB-ABC-CC账簿转换规则大陆公司SOB-ML-CC账簿转换规则应用模式合并结构场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A应用前提：•基于集团统一制定会计科目和核算制度；•集团的科目辅助核算要是子公司的全集；（如果不需要明细信息，也可以不合并辅助核算）•辅助核算涉及的基础档案要基于集团统一建立，维护修改并下发；•报表表样基于集团统一编制并下发；要点说明要点说明功能实现：1 、支持并表模式和并帐模式；2 、支持同时按照多个合并结构合并；3 、支持按照不同的期间类型合并（如月度合并报表、季度合并报表、半年度、年度合并报表等）；4 、 支持现金流量合并；5 、支持不同会计准则，不同科目表，不同会计期间，不同币种的账簿合并；6 、支持合并结构变更，变更后的合并结构可以继承变更前的数据；“股权变动”变更合并账簿和期初且允许新增、减少移动账簿 ;“ 购买新增”不变更合并账簿和期初且只允许在末级新增账簿；基础设置 基础设置关键点：账簿，账簿科目，账簿转换规则，关系企业匹配规则；•合并账簿的建立（重点 - 科目编码结构）；•账簿科目（重点 - 设定重分类科目的辅助核算）；•账簿转换规则（重点 - 设定组织段、科目段、关系企段的转换规则）；•关系企业匹配规则（重点 - 关系企业依据的选定）；要点说明合并结构场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A产品方案合并结构场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A系统实现：建立合并结构约束根账簿使用的会计日历约束根账簿使用的会计日历默认根账簿的启用期间默认根账簿的启用期间选中此项在合并时才将个别账簿的现金流量数据上传到合并账簿，并且合并账簿的现金流量期初余额及凭证中的现金流量分析功能才有效选中此项在合并时才将个别账簿的现金流量数据上传到合并账簿，并且合并账簿的现金流量期初余额及凭证中的现金流量分析功能才有效系统实现：合并结构生效合并结构设置完成，需要进行启用，启用后，合并结构有效，方可进行合并；启用后，不允许再修改账簿层级；在没有进行合并操作时，允许取消启用；合并结构设置完成，需要进行启用，启用后，合并结构有效，方可进行合并；启用后，不允许再修改账簿层级；在没有进行合并操作时，允许取消启用；系统实现：合并结构变更已经合并过的合并结构，若需要在合并树中增加、减少、更换、移动账簿，则需要通过版本变更来实现；已经合并过的合并结构，若需要在合并树中增加、减少、更换、移动账簿，则需要通过版本变更来实现；系统实现：基础设置 - 建立账簿合并组织的账簿类型选择合并账簿，下级个别组织的账簿类型选择主账簿或报告账簿合并组织的账簿类型选择合并账簿，下级个别组织的账簿类型选择主账簿或报告账簿系统实现：基础设置 - 建立账簿科目辅助核算如果辅助核算需要参与合并，那么合并账簿与被合并账簿参与合并的账簿科目要具有相同的辅助核算如果辅助核算需要参与合并，那么合并账簿与被合并账簿参与合并的账簿科目要具有相同的...
