用友最佳业务实践/ AR-100 应收红冲流程 AR-100 应收红冲流程业务场景描述应收红冲是指应收立账后发现选错了或选多了立账单据，但应收单已做后续处理或已月结，无法直接弃审。 现代企业由于企业自身原因或客户原因业务流程复杂多变，因此，一个企业在经营过程中由于客户原因或内部员工操作错误会有应收红冲业务；例如，企业客户由于产品原因需要换货，但前会计期间出货单已确认应收账款且已结账，由于客户要求需要将前期应收红冲，再次补货时再进行开票。或由于企业内部员工人为原因操作错误造成；应收红冲就是在与客户进行往来业务过程中，由于企业客户或企业内部员工原因需要将指定应收单进行冲抵且原出货单还需进行应收立账的流程；应收红冲的业务特点是： 只能对立账依据是订单、出货、对账、签收的发票做红冲；仅支持全额红冲 ；红冲后生成贷项通知单，会与发票即时核销；红冲后发票的立账源单可再次立账 ；控制目标1.通过应收红冲调整客户应收及相应科目，实现精细化管理；2.通过应收红冲实现企业应收调整的特殊业务流程；适用范围组织：总装厂、佛山分厂、物流中心、采购中心、销售公司部门：销售部、财务部 1 / 3 用友最佳业务实践/ AR-100 应收红冲流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 3 用友最佳业务实践/ AR-100 应收红冲流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 流程发起部门申请人员申请人员手工提出红冲申请单手工02 财务部往来会计确认、应收单红冲应收单U9 系统03 财务部往来会计系统自动产生贷项通知单贷项通知单U9 系统关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01应收余额表查询应收客户的余额调整结果；系统02总账明细账查询明细科目的调整结果系统 3 / 3
