YonBIP高级版合并报表流程指南罗嘉1.流程概述企业报表合并的设置过程基本如下，已经全部能在轻量端完成。个别报表数据编制建立报表合并组织体系设置股权投资关系建立调整和抵消方案增加调整和抵消模板建立合并报表项目和映射权益调整调整执行合并对账生成抵消分录合并执行合并报表报送管理除此之外，产品还支持在合并监控台批量进行操作。2.个别报表数据编制合并报表是基于个别报表的数据完成合并的，所以首先要对个别报表进行编制，确保个别报表的表内、表间、以及各个主体之间的报表数据是相符的。3.建立报表合并体系建立报表合并体系。有逐级合并和大合并两种设置方法。注意版本化时间要在开始进行合并报表合并期间之前。如果组织体系在合并期间内出现变化，比如增加组织或者减少组织，一般都是建立新的版本来实现。4.设置股权投资关系在组织管理下，设置股权投资关系。注意投资日、控制型投资、核算方法等项目的设置都影响后续合并过程。注意企业绩效管理平台下的股权投资方案是用在集团报表合并上的。5.建立合并报表项目自建的表样，需要设置合并报表项目映射指标。如果有需要可以自建合并报表项目。如果使用的是系统预置的套表，那么合并报表项目都已经映射好了。6.新增调整和抵消模板系统已经预置了权益调整、权益抵消、往来抵消等多种调整和抵消模板。如果使用的是系统预置套表，那么可以直接使用这些模板。如果有个性化的需求，则可以自建调整及抵消模板，使用合并报表项目，根据INTR，SERP等函数取数设计模板。7.建立调整及抵消方案在“调整方案”和“抵消方案”里增加相关方案，并关联要使用的调整和抵消模板。8.建立合并方案增加合并方案，关联报表合并组织、股权投资方案、调整和抵消方案、相关表样等。报表表样选择时，一般利润表、所有者权益变动表要排在资产负债表前面。9.外币个别报表折算如果个别报表采用的是外币，在合并前一般会统一折算。按照母公司币种再进行合并。10.成本法转权益法调整根据调整模板，自动生成成本法转权益法模板。如果有公允价值调整，也可以通过调整模板在这一步完成。如果是合并报表逐级向上级母公司合并，需要进行成本法转权益法/公允价值调整的时候，则是在合并报表调整中操作。11.调整执行将生成的调整凭证回写到调整表里。调整表数据中心里，可以看到调整底稿数据。12.合并对账在“对账及对账数据查询”里进行权益对账、往来对账，支持设置对账不符时的差额规则。对账结果是对符状态时，后续可以继续生成抵消分录。13.生成抵消分录在“自动生成抵消分录”，生成抵消分录。14.合并执行做完调整和抵消后，对账并生成了抵消分录后，就可以“合并执行”生成合并报表。合并报表数据中心，可以看到合并抵消数据。合并报表数据无误后，可以“合并方案上报”15.合并报表报送管理在“合并综合报送管理”节点查询，支持催报和退回。合并方案请求退回后，就可以进行退回操作。
