知识点：

总账系统之银行对账操作流程

应用价值：

通过【总账】系统下的“出纳”功能，将企业日常银行账（即凭证记录）与银行账面流水（即银行对账单记录）进行勾对，核对差异后出具银行余额调节表。

操作要点：

1、 指定科目：在【基础档案】-【财务】-【会计科目】中，点指定科目-银行科目。

2、 维护期初：【出纳】-【银行对账】-【银行对账期初录入】中设置启用日期、方向和期初余额，如调整前余额有差异，则需根据实际流水维护期初未达明细。

3、 日常业务：在【出纳】-【银行对账】下，对凭证和对账单进行银行对账勾兑。可通过手工勾对和自动勾对两种方式操作；

以上完成后，可进入【银行余额调节表查询】查看最终余额调节表结果。

详细操作步骤：

1. 指定科目

在基础档案-财务-会计科目中，将科目指定科目为银行科目，一般为“银行存款”科目。

注意：只有指定为银行科目的会计科目在银行对账时才会有。

2. 维护期初

期初建账、刚使用“银行对账”启用月份或者每年的年初调整时，才需维护期初，其他月份不用处理。

进入【出纳】-【银行对账】-【银行对账期初录入】中设置启用日期、方向和期初余额，如调整前余额有差异，则需根据实际流水维护期初未达明细。

ü 启用日期：账户的启用日期

ü 方向：默认是借方，当银行对账时按照方向一致进行勾对，如都为借方才可以勾对。反之按照方向相反的进行勾对。

ü 调整前余额：启用日期前单位日记账录科目余额、银行对账单录银行账户的账面余额。

ü 未达项：当单位日记账和银行对账单的调整前余额不一样时，需按实际差额明细录对应的未达项，如：对账单期初未达项、日记账期初未达项，最后调整后余额一致即可。

3. 日常业务

在【出纳】-【银行对账】下，对凭证和对账单进行银行对账勾兑。可通过手工勾对和自动勾对两种方式操作；

注意：银行凭证一定要审核记账，银行对账界面才能显示单位日记账。银行对账单支持手工录入和导入模式。

l 手工勾对（双击需要勾对的记录，显示√，点保存。）

可以手工选择多条记录，合计金额相等就可以对账（期初对账单方向为借方，则两边方向需一致，否则相反）

l 自动勾对（点对账，对账条件、且方向相同、金额相等记录才会自动勾对）

系统自动对账，是会自动勾兑金额一样且方向相同（当银行账户期初录入方向为贷方时，就按方向相反）的记录，如金额不一样的记录，需要通过手工对账。

l 勾对后，需要查询已勾对的记录，可以在银行对账界面点查询，勾选“显示已达项”。

手工勾对的两清标志为“Y”，自动勾对的两清标志为“O”

l 银行对账-取消勾对（查询发现勾对错了，可以取消）。

手工取消：双击需要取消勾对的记录，点保存。两清标志空了，就是取消了。

自动取消：点取消，选择取消两清范围，点确定。

4. 以上对账步骤操作完成后，可进入【出纳】-【银行对账】-【余额调节表查询】查询最终银行余额调节表。