知识点：

业务账表查询

应用价值：

1、 业务总账、业务余额表、业务明细账的操作流程

2、 应收对账单的操作流程

3、 数据核对

案例背景：

1.账表格式：UAP报表格式显示。

2.录入单据：

l 发货单：0000000005后续被参照开票；0000000006不开票；0000000007部分开票；

l 发票：0000000002参照发货单0000000005生成，发票单价修改为11，

0000000003参照发货单0000000007生成，发货单数量5，开票数量4.

l 应收单：0000000018后续核销掉；00000000019不做核销；

l 收款单：00000000019后续和应收单0000000019核销。00000000020不核销。

l 核销： 收款单00000000019后续和应收单0000000019核销

操作步骤：

一、 业务总账、业务余额表、业务明细账的操作流程

1、 业务总账

a. 未审核单据：选包含时可以显示未审核的单据数据

b. 查询依据：可以按“发货单”或“发票”查询

l 按发货单查询时，发货单不管是否开票、部分开票都显示发货单的金额

l 按发票查询时：不显示发货单金额，只显示发票金额。

a.本期应收=本期应收账款发生=发票/发货单（根据查询依据选择）+应收单

b..本期收回=本期收回发生=收款单

c.月回收率= 本期收回/本期应收=30/192=15.63%

d.年回收率= 本期收回累计/本期应收累计=30/192=15.63%

2、 业务余额表：查看客户在一定期间所发生的应收、收款以及余额情况

l 查询依据按发货单：只显示发货单数据，不管是否开票

l 查询依据按发票：只显示发票数据，不显示发货单数据

3、 业务明细账：查看客户在一定期间内发生的应收及收款的明细情况

l 查询依据按发货单：不管是否开票，只显示发货单+其他应收单+收款单。不显示发票数据

l 查询依据按发票

二、应收对账单

1、操作流程

l 查询依据：按发货单：不管是否开票，只显示发货单数据

l 查询依据：按发票

b.对账方式：

回款：按回款情况对账，则每张单据的收回金额写入对应单据中，即单据的应收款项、收回款项、单据余额及余额同行显示。

明细：按明细情况对账，则按客户的业务依次顺序进行列表对账。

按回款对账

按明细对账

三、数据核对

1、前提：查询条件一致

业务余额表的余额和业务明细账以及应收对账单的余额是相等的

2、前提：应收全部核销了，且制单业务都完成了

业务余额表的余额等于客户科目余额表的期末余额

总结：

1、 查询依据：

按发票：只显示发票的数据

按发货单：不管是否开票，都显示发货单的数据.

2、 应收模块中的账表进行核对，要保证查询条件一致

应收模块的账表和总账账表核对，要做完核销和制单业务后核对。