知识点：

l 年初启用账套和年中启用账套，是否需要录入现金流量表的期初？

l 是否录入现金流量表的期初，对现金流量表的影响是什么？

问题步骤或分析及应用价值：

前提是现金流量表需要统计本年累计数的时候，且是年中启用账套时，才需要在现金流量表期初余额录入中录入数据，否则本年累计数和当期金额相等。

Ufo报表-现金流量表本年累计数函数是LJXJLL。

举例：

“销售商品、提供劳务收到的现金”公式为：

LJXJLL("月","01","流入",,,,,,,,,)-LJXJLL("月","01","流出",,,,,,,,,)

公式含义：取01现金流量项目的当年累计的流入-流出的数据。

来源:凭证上维护的现金流量项目数据。

注意:由于是年中启用，则启用前的现金流量数据并没有在系统中维护，导致这一部分数据缺失，现金流量表的累计数则取值不正确，故因此是必须维护现金流量期初余额。

解决方案：

1.在总账-现金流量表-期初录入中维护；

2.注意要录入现金流量科目和总账启用前日期；（例如：总账启用日期为2021-8-1，则需要录入2021-8-1之前的日期，比如2021-7-22等。）

3.现金流量期初录入后，重新计算现金流量表；

4.现金流量表的本年累计才能计算正确。

总结：

1. 年初启用无需维护现金流量表期初录入，UFO报表-现金流量表中的本年累计数，会直接取凭证上已经维护的现金流量数据，如果累计不对，考虑是凭证上的现金流量项目维护错误，需要在现金流量凭证查询界面找到相应记录，进行修改，点击重新取数，再维护正确的现金流量项目。

2. 年中启用则必须维护现金流量表期初录入，且注意启用日期是总账启用前日期，否则UFO报表-现金流量表中的本年累计数取数错误。