[概述]

两种情况,第一种资产负债表未分配利润栏取值是用利润分配+本年利润科目,第二种情况资产负债表未分配利润栏是跨表取利润表的净利润加上利润分配科目。

[处理思路]情况一:

资产负债表未分配利润栏取值是用利润分配+本年利润科目时,取不到5月份的数据可以首先判断是否有结转损益,期末结转了损益之后本年利润的余额数据才会加减上损益科目的合计,如果已经结转损益,资产负债表的[公式取数参数]勾选上[包括未过账凭证]即可。

[处理思路]情况二:

资产负债表未分配利润栏是跨表取利润表的净利润加上利润分配科目时,首先确认利润表的净利润是否有数据,没有数据的情况,请先确认是否有勾选上包括未过账凭证参数以及损益科目是否有发生,并且发生加减统计之后不为零。当利润表有数据的时候,请确认资产负债表的公式设置。

正常跨表取数公式有两种方式:

1、利润分配科目+利润表的净利润(该情况适用于一年结转一次损益1-11期报表,12期需要使用利润分配科目+本年利润科目的方式取数)

2、利润分配科目+利润表的净利润-本年利润科目的DF(该情况使用于一年结转一次损益的报表,需要注意的是本年利润科目需要准确的按照结转损益时做到贷方,年末结转到利润分配科目时做到借方,否则会导致报表取数不准确)。