一、业务场景

初始化操作是在使用利润中心总账系统进行日常业务操作之前，需要在利润中心总账系统中进行初始设置工作。初始化业务包含设置利润中心总账基础资料、录入科目初始余额、辅助账初始余额。

二、业务流程图

辅助账初始化流程图：

科目余额初始化流程图：

三、应用准备

（一）基础资料

在使用利润中心总账系统前，用户需要在EAS Cloud系统中定义财务组织、利润中组织、成本中心、行政组织、会计期间、会计科目、币别、汇率表、核算项目、辅助账类型、计量单位等基础信息外，同时利润中心总账模块还需要在总账模块设置利润中心凭证的凭证类型、编码规则等凭证相关资料。

利润中心需要指定一个主委托财务组织，同时也支持将记账范围拓展到除该主委托财务组织之外的其他财务组织。利润中心总账系统和总账系统共用同一套基础资料设置，利润中心总账系统取主委托结账的财务组织的基础设置，基础资料的设置请参考总账手册。建议此种应用场景下，财务会计科目为集团统一管控维护，否则可能会出现凭证传递时，科目及数据混乱，给财务带来额外的对账或调整工作量。

跨组织记账情形下，可以按需考虑是否使用利润中心类型的科目。

实现公共凭证的利润中心跨财务组织记账时，有以下2种实现方式：

一、   简易对照方案：

针对集团使用同一套科目体系，财务组织和利润中心组织使用的科目及辅助核算等属性无差异情形下，可不设置科目对照关系，后续公共凭证提交时系统自动校验科目信息，后台完成转换和传递。此方案下需要设置如下信息：

1）利润中心委托记账组织范围维护正确。

2）启用跨组织记账参数GL_115。

如果利润中心组织和财务组织共用一套科目体系，但是财务组织之间的科目存在少量差异，可以只针对差异科目进行对照，相同科目可不设置对照关系。

二、   启用利润中心类型科目方案

利润中心组织需更精细核算，因而需设置利润中心组织的一套科目体系，此场景下应保证以下几点应用准备：

1）利润中心委托记账组织范围维护正确。

2）启用跨组织记账参数GL_115。

3）设置利润中心类型科目。

4）设置科目对照关系：在财务组织上正确维护利润中心类型科目和财务会计科目的对照关系，保证所有的利润中心类型科目与财务会计科目建立了一对一或者一对多的对照关系。如果未建立对照关系，会出现公共凭证提交不成功的情况。此时只能通过BOTP转化规则生成利润中心私有凭证或者在利润中心总账手工新增利润中心凭证。

5）需要在每个记账范围内的财务组织中建立对照关系。例如，利润中心1主委托财务组织为A，需要在财务组织B、C中进行跨财务组织记账，那么需要在A、B、C中建立对照关系。

6）科目对照关系中，财务会计科目的辅助核算项目组合应包含利润中心科目的辅助核算项目组合，如财务会计辅助核算项目包含A+B+C，利润中心科目辅助核算项目为A+B，则需要指定C的默认值，否则无法保存对照关系。不能出现利润中心科目核算项目多于财务会计科目项目组合的情况，此种情况会造成私有凭证同步时核算项目的缺失，如财务会计辅助核算项目组合为A+B，利润中心科目核算项目为A+B+C，在公共凭证中，只能选择A和B的核算项目值，无法把C项目值选择并同步到利润中心私有凭证。

（二）系统参数

总账系统的参数同样对利润中心总账有影响，其他的参数说明见总账系统。

GL_108    公共凭证中利润中心字段必录    

• 参数值=是，启用公共凭证时，利润中心字段必录。

• 参数值=否，凭证不支持公共凭证的处理，总账凭证和利润中心凭证无关系。

GL_111    启用公共凭证处理    

• 参数值=是，在总账凭证中增加利润中心列，录入利润中心列的凭证同时是总账凭证也是利润中心凭证，在总账对该凭证进行业务处理时会同步到利润中心的凭证中。

• 参数值=否，凭证不支持公共凭证的处理，总账凭证和利润中心凭证无关系。

GL_112    利润中心进行平衡检查    

• 参数值=是，利润中心凭证提交时要求借贷平衡，总账公共凭证按利润中心维度也要求借贷平衡，科目余额结束初始化也要求借贷平衡。

• 参数值=否，利润中心凭证、总账公共凭证按利润中心维度、科目余额结束初始化都不校验借贷平衡。

GL_115    公共凭证是否启用利润中心类型科目    

• 参数值=是，启用跨财务组织记账功能，需要首先设置委托记账组织的财务会计科目与主委托组织利润中心类型科目间的对照关系，总账公共凭证记录财务会计科目，同步生成利润中心凭证时根据对照关系转化为利润中心类型科目。

• 参数值=否，不启用跨财务组织记账功能，总账公共凭证记录财务会计科目，同步生成的利润中心凭证也是财务会计科目

GL_122  公共凭证同步时外币汇率取手工汇率值

参数值=是，则公共凭证存在外币分录时，同步生成利润中心凭证获取的汇率值为公共凭证上记录的汇率值。

参数值=否，则公共凭证存在外币分录时，同步生成利润中心凭证时重新根据汇率表获取汇率值。

G010    核算项目支持数量核算    

• 参数值=是，核算项目支持数量核算。科目数量核算时，核算项目必须数量核算，否则凭证不能输入数量。凭证支持在辅助账行输入计量单位和单价。

• 参数值=否，核算项目不支持数量核算。科目数量核算时，核算项目可以不数量核算。凭证支持在分录行输入计量单位和单价。

GLG01    启用往来通知单    

• 不管参数值为是或者否，利润中心总账不支持往来通知单。

GL_008    外币分账制    

• 不管参数值为是或者否，利润中心总账不支持外币分账制功能。

GL_013    凭证提交时，现金类科目及其辅助账出现赤字予以提示    

• 参数值=是，控制提交；凭证提交时对现金类科目及其辅助账的余额进行校验，出现赤字时不允许提交凭证。

• 参数值=是，予以提示；凭证提交时现金类科目及其辅助账的余额出现赤字时给予提示是否继续，继续则凭证提交，否则不提交凭证。

• 参数值=否，凭证提交时不校验现金类科目及其辅助账的余额是否赤字。

GL_01301    凭证辅助账业务日期与记账日期不在同一期间内进行提示    

• 参数值=是，凭证提交时对辅助账业务日期是否与记账日期在同一期间进行校验并提示。

• 参数值=否，凭证提交时对辅助账业务日期是否与记账日期在同一期间不进行校验。

GL_014    录入凭证时现金流量科目必须录入现金流量项目    

• 不管参数值为是或者否，利润中心总账暂不支持现金流量功能。

GL_0155    现金等价物科目与银行账户按对应关系隔离    

• 参数值=是，现金等价物科目挂辅助账银行账户时，银行账户F7只能选择与该科目设置了对应关系的银行账户。

• 参数值=否，现金等价物科目挂辅助账银行账户时，银行账户F7可以选到当前公司的所有银行账户。

PCA011    期末结账时存在暂存凭证允许结账    

• 参数值=是，期末结账时不校验当前期间是否存在暂存凭证。

• 参数值=否，期末结账时会校验当前期间是否存在暂存凭证，若存在会给以提示不允许结账。

PCA013    凭证查询中的用户按管理单元隔离    

• 参数值=是，对凭证查询自定义过滤条件中的制单、出纳、审核、过账等用户按照管理单元隔离。

• 参数值=否，对自定义过滤条件中的制单、出纳、审核、过账显示全集团的用户。

PCA_004    账簿显示核算项目编码    

• 参数值=是，总账账表（除凭证序时簿和往来核销窗口）核算项目显示编码和名称。

• 参数值=否，核算项目只显示名称，不示编码。

PCA_005    账簿余额方向与科目设置的余额方向相同    

• 参数值=是，账簿科目余额显示的方向始终是同科目属性中设置的余额方向一致。

• 参数值=否，允许账簿科目余额显示的方向同科目属性中设置的余额方向不一致。

PCA_011    期末结账要求损益类科目余额为零    

• 参数值=是，期末结账时会判断损益类科目余额是否为零，若不为零，系统不允许结账。

• 参数值=否，期末结账时不校验损益类科目余额是否为零，余额不为零也可以结账。

PCA_012    账表科目显示所有名称    

• 参数值=是，账表查询时科目显示完整科目名称。

• 参数值=否，账表查询时只显示最明细级科目名称

PCA_016    检测凭证重复引入    

• 参数值=是，凭证引入时系统会检查是否存在重复凭证，若存在重复的凭证且处于暂存状态，则删除原暂存凭证，重新引入。

• 参数值=否，凭证引入时系统不检查是否存在重复凭证，重复凭证也可以引入。

PCA_0302 允许随时修改凭证附件    

• 参数值=是，附件界面变动都不受凭证状态的控制。修改附件也不会改变凭证原有状态。只有凭证新增、修改权限的人才能对凭证附件、附件数进行修改。

• 参数值=否，不允许随时修改（已审核、已过账）的凭证附件。

PCA_031    凭证处理使用手工编码    

• 参数值=是，凭证新增时编码可以编辑。凭证暂存时取暂存凭证编码规则，提交时支持用户修改。

• 参数值=否，凭证新增时编码不允许修改，凭证编码自动获取系统设置的编码规则。

PCA_044    允许修改机制凭证的分录金额            

• 参数值=是，机制凭证的分录行金额可修改。

• 参数值=否，机制凭证的的分录行金额不支持修改。

PCA_049    审核人与反审核人必须相同            

• 参数值=是，凭证审核人和反审核人必须相同，否则给予提示。

• 参数值=否，凭证审核人和反审核人可以不相同。

PCA_0491 制单人与审核人不能相同            

• 参数值=是，制单人与审核人不能为同一用户。

• 参数值=否，制单人与审核人可以相同。

PCA_0492 过账人与反过账人必须相同            

• 参数值=是，过账人和反过账人必须相同。

• 参数值=否，过账人和反过账人可以不同。

PCA_051    期末结账，凭证允许断号        

• 参数值=是，期末结账时校验当前期间的凭证是否断号，出现断号则会出现提示存在断号，但可以结账。

• 参数值=否，期末结账时校验当前期间凭证是否存在断号，若存在断号，则不允许结账，并给出断号范围。

• 参数值=不检查，期末结账不会对当前期间的凭证是否断号进行校验。

PCA_053    虚体查询受用户组织权限的控制        

• 参数值=是，用户进入总账系统的虚体账表查询，公司树与当前用户的业务组织范围相关。(业务组织为财务组织的部分)；虚体账表的数据汇总也只将逐层汇总公司树上有组织的实体公司数据。

• 参数值=否，进行虚体查询时不受用户业务组织权限的控制。

PCA_055    科目余额初始化必须从辅助账初始化引入            

• 参数值=是，科目余额初始化中，带辅助账的明细科目均不允许手工录入，只能通过引入辅助账余额功能引入，其他功能不变。

• 参数值=否，科目余额初始化时，带辅助账的明细科目可手工录入，也可通过引入辅助账余额功能引入。

PCA_061    账表按科目、核算项目基础资料数据权限查询                

• 参数值=是，科目F7只显示有数据权限的科目；若手工输入没有数据权限的科目，则不会显示；不选择科目进行查询时，查询结果只显示有数据权限科目的数据。

• 参数值=否，账表查询时不受科目数据权限控制。

参数设置为“是”时，支持科目数据权限的账表包括：科目余额表，总分类账，辅助总账，辅助明细账，核算项目余额表，明细分类账；

科目余额表，总分类账：授权什么科目则显示什么科目；

辅助总账，辅助明细账，核算项目余额表：如果只授权非明细科目，则不能显示数据，只有非明细科目以及明细科目都授权时才能显示数据。

PCA_064    自定义核算项目显示完整编码            

• 参数值=是，除现金流量辅助账初始化、现金流量查询、T型账户按核算项目展开、凭证序时簿辅助账查询、凭证现金流量指定的核算项目外，其他涉及自定义核算项目显示的地方均显示完整编码，即各层级的编码逐级显示。

• 参数值=否，自定义核算项目显示短编码，即最明细级编码。

PCA_066    账表的核算项目显示完整名称    

• 参数值=是，账表的自定义核算项目显示完整名称，即各层级的核算项目逐级显示。

• 参数值=否，账表中的自定义核算项目只显示最明细级的核算项目名称。

PCA_103    期末结账前 总账与明细账对账            

• 参数值=是，则期末结账会校验总账余额、明细余额及核算项目余额是否对平，不平则不允许结账。

• 参数值=否，则期末结账不进行总账和明细账校验。

四、初始化概述

    系统初始化是指企业账务和实物流通业务的背景下设置和启用账套会计期间的期初数据。本章主要讲述了金蝶EAS Cloud利润中心总账系统在使用前的初始化工作，它主要包括科目初始余额录入、辅助账科目初始余额录入两部分的工作。而上述的两项录入工作均可分别独立完成，但必须保证二者之间明细金额合计与汇总金额相等。

    利润中心总账暂不支持现金流量初始化和往来余额初始化处理。

    利润中心跨组织记账功能升级后，原有历史数据的财务组织为该利润中心主委托的财务记账组织。已经进行过初始化的，再次运用初始化功能只能在13期完成。如果有历史数据，非13期又需要重新将某一个利润中心的余额在不同的财务组织需要重新初始余额，可通过调整凭证将余额调整至对应的财务组织。

    初始化主要功能

                 • 科目初始余额录入。

                 • 辅助账初始余额录入。

    初始化支持的业务流程

• 科目余额初始化与反初始化

• 辅助账余额初始化与反初始化