【系统逻辑】

应付单实际来的发票生成凭证 借:原材料

100

贷:应付账款——基本

100

计提质保金:手工做借贷项调整单,应付金额为负数，生成凭证 借:应付账款—质保金

-10

贷:应付账款-基本

-10 注：质保金不能是对账科目对账才能平衡