应收应付系统有两个参数：“赊销（购）收（付）款凭证来源单据类型”和“是否使用预收（付）账款科目”；这两个参数是用来控制销售回款（采购付款）类收（付）款单和销售回款（采购付款）结算记录单是否生成凭证，下面以应收系统为例给大家进行简单介绍，应付系统类似：

参数“赊销收款凭证来源单据类型”，有两个选项：收款单和结算记录。

当选择为收款单时，销售回款类收款单可以生成凭证；

当选择为结算记录时，销售回款类收款单不能生成凭证；

下面用表格列示两个参数，两两交叉情况下对销售回款结算记录单应检查生成凭证的情况；

举例：销售回款结算记录单有四种情况：

A：销售回款转销结算记录单

B：既含销售回款类收款单，又含预收单的销售回款结算记录单

C：只含销售回款类收款单，不含预收单的销售回款结算记录单

D：不含销售回款类收款单，只含预收单的销售回款结算记录单

应生成凭证的情况为：

1、参数设置为：“收款凭证来源单据类型”为“收款单”，“是否使用预收账款科目”为“是”

A：销售回款转销结算记录单

应收单                                        收款单

Dr：应收账款——A客户  2000                    Dr：银行存款    2000

   Cr：营业收入          2000                     Cr：应收账款——B客户  2000

那么，销售回款结算记录生成凭证：

Dr：应收账款——B客户   2000                    

   Cr：应收账款——A客户   2000

B：既含销售回款类收款单(1500)，又含预收单(500)的销售回款结算记录单

应收单                                         预收单收款单

Dr：应收账款       2000                        Dr：银行存款    500

Cr：营业收入         2000                      Cr：预收账款     500

销售回款收款单

Dr：银行存款    1500

Cr：应收账款     1500

那么，销售回款结算记录生成凭证：

Dr：预收账款     500                

   Cr：应收账款      500

C：只含销售回款类收款单，不含预收单的销售回款结算记录单

应收单                                        销售回款收款单

Dr：应收账款    2000                          Dr：银行存款    2000

   Cr：营业收入    2000                           Cr：应收账款   2000

因为此应收账款往来账已抵销，故销售回款结算记录不需要生成凭证。

D：不含销售回款，只含预收款的结算记录

应收单                                        预收单收款单

Dr：应收账款   2000                           Dr：银行存款    2000

   Cr：营业收入    2000                           Cr：预收账款    2000

那么，销售回款结算记录应该生成的凭证是：

Dr：预收账款     2000                

   Cr：应收账款     2000

2、参数设置为：“收款凭证来源单据类型”为“结算记录”，“是否使用预收账款科目”为“是”

A：销售回款转销结算记录单

应收单                                      销售回款的收款单不能生成凭证                                  

Dr：应收账款——A客户   2000                  

   Cr：营业收入           2000                  

销售回款结算记录会生成凭证：

Dr：银行存款     2000

应收账款——B客户    2000    

   Cr：应收账款——B客户    2000

       应收账款——A客户    2000

B：既含销售回款类收款单（1500），又含预收单（500）的销售回款结算记录单

应收单                                           预收单收款单

Dr：应收账款    2000                             Dr：银行存款   500

   Cr：营业收入     2000                             Cr：预收账款     500

销售回款结算记录生成凭证：

Dr：银行存款    1500              

   预收账款     500

Cr：应收账款     2000                            

C：只含销售回款类收款单，不含预收单的销售回款结算记录单

应收单                                        

Dr：应收账款    2000                              

  Cr：营业收入     2000

销售回款收款单不生成凭证。                  

销售回款结算记录生成凭证：

Dr：银行存款     2000                                  

  Cr：应收账款      2000                                          

D：不含销售回款，只含预收款的结算记录

应收单                                              预收款收款单

Dr：应收账款  2000                                  Dr：银行存款    2000

Cr：营业收入   2000                                   Cr：预收账款    2000

销售回款结算记录会生成凭证：

Dr：预收账款     2000                      

    Cr：应收账款     2000

3、参数设置为：“收款凭证来源单据类型”为“结算记录”，“是否使用预收账款科目”为“否”

A：销售回款转销结算记录单

应收单                                        预收款收款单

Dr：应收账款——A客户  2000                    Dr：银行存款   2000

   Cr：营业收入          2000                     Cr：应收账款——B客户  2000

                                                     （以应收科目代替预收科目）

销售回款结算记录生成1张凭证：

Dr：应收账款——B客户   2000  

  （以应收科目代替预收科目）                  

   Cr：应收账款——A客户      2000                

B：既含销售回款类收款单（1500），又含预收单（500）的销售回款结算记录单

应收单                                              预收款收款单

Dr：应收账款       2000                             Dr：银行存款    500

   Cr：营业收入         2000                            Cr：应收账款     500

                                                          （以应收科目代替预收科目）        

销售回款结算记录生成凭证：

Dr：银行存款    1500

Cr：应收账款    1500

C：只含销售回款类收款单，不含预收单的销售回款结算记录单

应收单                                        

Dr：应收账款    2000                                    

Cr：营业收入     2000                                                                                  

销售回款收款单不生成凭证                  

销售回款结算记录生成凭证：

Dr：银行存款    2000

   Cr：应收账款    2000

D：不含销售回款，只含预收款的结算记录

应收单                                            预收款收款单

Dr：应收账款    2000                              Dr：银行存款    2000  

Cr：营业收入     2000                               Cr：应收账款    2000                                                    

                                                          （以应收科目代替预收科目）

销售回款结算记录不再生成凭证。

4、参数设置为：“收款凭证来源单据类型”为“收款单”，“是否使用预收账款科目”为“否”

A：销售回款转销结算记录单

应收单                                           预收款收款单

Dr：应收账款——A客户  2000                       Dr：银行存款   2000

   Cr：营业收入          2000                        Cr：应收账款——B客户2000

                                                        （以应收科目代替预收科目）

销售回款结算记录生成凭证：

Dr：应收账款——B客户  2000                    

  （以应收科目代替预收科目）

   Cr：应收账款——A客户      2000

B：既含销售回款类收款单（1500），又含预收单（500）的销售回款结算记录单

应收单                                            预收款收款单                                                  

Dr：应收账款    2000                              Dr：银行存款   500

   Cr：营业收入         2000                          Cr：应收账款    500

销售回款收款单

Dr：银行存款    1500                                                    

   Cr：应收账款        1500  

销售回款结算记录不再生成凭证。                                  

C：只含销售回款类收款单，不含预收单的销售回款结算记录单

应收单                                             销售回款收款单

Dr：应收账款    2000                               Dr：银行存款    2000                                  

   Cr：营业收入    2000                                Cr：应收账款   2000

销售回款结算记录不生成凭证。

D：不含销售回款，只含预收款的结算记录

应收单                                              预收款款收款单  

Dr：应收账款    2000                                Dr：银行存款  2000

Cr：营业收入     2000                                 Cr：应收账款   2000

                                                          （以应收科目代替预收科目）

销售回款结算记录不生成凭证。