目录第1章应用准备.11.1明确预算管理应用模式.11.1.1单一企业应用模式.11.1.2集团企业应用模式.21.2系统应用准备.21.2.1数据准备..21.2.2产品安装..31.3系统启动.7第2章系统介绍.92.1主要功能.92.2基本概念.9第3章应用指南.123.1集团集中应用模式.123.2集团分布应用模式.143.3单一企业应用模式.21第4章初始设置.224.1系统选项.224.1.1常规选项.224.1.2数据清理选项..234.1.3数据精度..254.2编码方案.264.3预算机构.274.4预算汇率.314.5预算假设.324.6权限管理.344.6.1受控对象设置.344.6.2权限分配.364.7控制选项.39II目录4.8档案管理..414.8.1档案管理.414.8.2导入档案.444.9档案录入..454.10档案对照..46第5章预算体系..485.1预算指标.485.2项目类型..515.3预算项目.535.4项目公式.545.5预算类型.575.6预算版本.595.7预算表设计.605.7.1预算表操作界面.605.7.2预算表操作说明.615.7.3预算表栏目说明.635.7.4预算指标取值规则.685.8预算表格式.715.9编制机构指定.745.10表间审核公式.755.11预算项目指定.77第6章预算目标..796.1目标编制.796.2预算目标发布.81第7章预算编制..827.1预算导航.827.2编制预算.837.3预算查询.907.4预算数据审核.937.5批量计算.947.6预算发布.95目录III第8章预算调整.978.1调整单列表..978.2集团调整单..1028.2预算调整查询..104第9章预算控制.1069.1控制规则..1069.2预警规则..1119.3超预算金额审批权限..1149.4超预算审批..1159.5超预算审批信息传递..1189.6控制报告..120第10章查询分析.12510.1获取实际执行数..12510.2执行情况分析表设计..12810.3完成情况分析表设计..13010.4分析机构指定..13110.5预算分析..13210.6综合分析表定义..13410.7综合分析表查询..136第11章数据传递.13711.1邮件设置..13711.2数据下发..13711.3数据上报..14111.4数据接收..14311.5日志查看..144附录一预算管理函数说明.145一、预算管理函数..145二、预算控制实际数YSKZSJS..145三、预算数据GETBG.146四、预算汇率YSHL..146IV目录五、预算假设YSJSV.147附录二安装及故障说明..148一、安装说明.148（一）登录用户..148（二）Windows2003用户..148二、相关组件.148三、故障..149（一）在浏览器里无法查看.aspx类型的文档内容.149（二）IIS出现405错误..149（三）其他说明..150第1章应用准备市场竞争日益激烈，企业对管理水平的要求也越来越高，进行全面预算管理已经成为企业财务、决策管理部门的重要工作内容。由于预算管理的数据基础有别于实际业务数据，是通过预算数据与实际数据共同组成的，再加上各企业对于预算管理的要求不同而采用不同的应用模式。在此针对预算管理的特点，进行应用准备的说明，包括确定预算管理思想以及系统应用准备。1.1明确预算管理应用模式确定预算管理思想在要进行预算管理的企业中，由于各自的行业、规模、管理特点各不相同，企业的决策管理机构要根据预算管理的目的确定统一的预算管理思想，建立相关责任单位应当遵循的原则，使得预算管理可以顺利进行。确定预算管理思想包括：明确预算管理范围，选定应用模式，统一预算管理组成内容，建立预算表内部及不同预算表之间的勾稽关系，选择预算数据或实际执行数据的来源等等。明确预算管理范围实行全面预算管理的单位规模各不相同，有集团企业也有单一企业。企业的决策管理层应根据自身的需要事先确定进行预算管理的范围，明确预算管理的责任中心。确定预算管理应用模式在明确了预算管理范围之后，要确定预算管理的应用模式。应用模式总体上可以分为单一企业应用模式和集团企业应用模式两种。在这两种应用模式下，还可以选择是否与【用友ERP-U8】中的其他产品模块结合，由此产生不同的应用效果。下面对不同应用模式进行简单介绍：1.1.1单一企业应用模式对于单一企业的预算管理，可以选择以整个企业为单位或以各个部门为单位进行预算管理。在这种应用模式下，可以单独使用预算管理模块，也可以与U8其他模块结合使用，并利用UFO取数函数获得数据。使用方法：1、预算模块独立使用 预算管理系统独立使用 适用对象：不使用U8其他模块的用户 目的：进行预算目标管理、预算管理2第一章应用准备 实际执行数据由用户自行录入2、预算+总账+网上报销+其他部分U8模块 预算与总账、网上报销及其他部分U8模块配合使用 适用对象：使用U8相关模块的用户 目的：进行预算目标管理、预算管理、实现预算控制 可通过UFO取数函数提取实际执行数，也可手工录入实际执行数进行预算分析1.1.2集团企业应用模式适用于集团公司整体进行预算管理，可以将分子公司设为集团公司的部门直接管理，也可以由集团公司统一制定预算内容下发给各分子公司，以各分子公司为单位编制预算，各分子公司在接收了预算体系后，还可自己使用下发体系未引用过的预算项目制定预算内容。在集团应用模式下，集团公司不仅要制定预算体系，集团公司本部也要进行预算编制，请将执行编制预算的集团公司本部与制定预算内容的集团公司分开处理，即将编制预算的集团公司本部单独设置为集团公司的一个分子公司进行管理。1、集中应用 适用对象：分子公司本身不进行预算管理，集团对分子公司执行预算管理。将分子公司视为集团公司的部门。 解决问题： 集团制定关键预算目标，分子公司进行分解； 分子公司录入预算数据、集团公司审批与汇总； 分子公司录入预算执行情况、集团对预算执行情况进行汇总分析。2、分布应用 适用对象：分子公司本身需要进行预算管理，同时集团也对分子公司执行预算管理。 解决问题： 集团制定关键预算目标并下发，分子公司进行分解； 分子公司上报预算，集团预算的审批与汇总； 分子公司上报预算执行情况、集团进行预算执行情况汇总分析； 分子公司自己进行全面预算管理。1.2系统应用准备预算管理系统应用前，要结合已确定的预算管理应用模式进行系列准备。1.2.1数据准备在使用预算管理系统以前，请根据已确定的系统应用模式整理基本业务资料，为后续的预算管理系统应用做好准备。请准备好以下资料及相关信息：第一章应用准备3 预算机构信息单一企业应用模式下，参与预算管理的责任部门基础信息。集团集中应用模式下（使用单一企业账套），参与预算管理的各分子公司的基础信息。 基础档案信息预算管理系统可以使用U8的部分基础数据，也可以通过本系统的档案管理功能自定义基础档案。 预算类型：将预算表按一定的标准分类，以便于管理。 预算项目：表现预算具体内容的属性信息，是预算对象的细分。 预算数与执行数来源预算数和执行数可通过设置取数函数获得，请确定对应预算项目的数据来源。1.2.2产品安装1.2.2.1系统运行环境系统推荐使用： 服务器端： 硬件要求：CPU：PIV1.8GHZ；内存：512M；硬盘：40G 操作系统：Windows2000Server，WindowsXP，Win2003，WindowsVista Web服务器：需安装IIS 数据库：MSSQLServer2000+sp3 浏览器：InternetExplorer6.0中文版 客户端： 硬件要求：CPU：PIII550MHZ；内存：256MB；硬盘：20G操作系统：Windows2000，WindowsXP，Win2003，WindowsVista 浏览器：InternetExplorer6.0中文版1.2.2.2产品的安装启用（请先参看附录《安装说明》做好安装准备）1.安装产品：安装用友ERP－U8管理软件。2.注册和新建账套：初次使用产品的用户需在【系统管理】中以系统管理员身份建立账套供使用。3.启用预算管理：账套建立完毕后需在【企业应用平台】中进行模块启用操作。4.设立用户权限：在系统管理的权限管理中设立使用预算管理的功能权限。1.2.2.3预算管理的客户端安装浏览器配置1.启动InternetExplorer浏览器，选择【工具】菜单下的【Internet选项】，进入属性设置窗口。如图1-1。2.在-常规-页签中点击〖设置〗按钮，显示设置界面。如图1-2。4第一章应用准备3.选中-每次访问此页时检查-一项，点击〖确定〗返回。4.选择-安全-页签。由于本系统可以在广域网、局域网上运行，您应根据具体环境进行安全的定义。首先根据系统运行环境选择广域网（Internet）、局域网（Intranet）或受信任的站点，再进行安全定义。假设系统运行在局域网上。如图1-3。5.在图1-3中选中-Intranet-图标，点击〖自定义级别〗按钮，进入安全设置窗口。6.将-ActiveX控件和插件-项下的所有子项均设为-启用-。如图1-4。7.点击〖确定〗，直至返回到InternetExplorer界面。图1-1图1-2图1-3图1-4安装WEB客户端用友ERP－U8管理软件安装完成后，选择Windows开始菜单-【程序】-【用友ERP-U8】-【企业应用平台】，登录后选择【业务】-【管理会计】-【预算管理】，第一章应用准备5或在浏览器的地址栏处输入-http://localhost/U8portal-后回车，进入U8portal，点击U8ERP，出现如图1-5的客户端安装界面：图1-5点击〖运行〗按钮或保存后运行安装程序，弹出如图1-6界面：图1-6单击〖下一步〗，出现许可协议界面，如图1-7，阅读后选择“我接受‘许可协议’中的条款”，点击〖下一步〗，出现如图1-8的界面，点击〖安装〗按钮，系统进行安装，如图1-9，等待安装完成，将出现如图1-10界面提示安装完成：6第一章应用准备图1-7图1-8图1-9第一章应用准备7图1-10单击〖完成〗按钮，提示重新启动系统，重新启动后重新登录即可登录预算管理系统。1.3系统启动您可以通过两种方式进入预算管理系统。一种是直接通过浏览器进入，一种是通过【企业应用平台】进入。方法一1.假设软件安装的服务器的名称为“BudgetServer”，IP地址为“10.7.2.102”。启动MicrosoftInternetExplorer，在浏览器的地址栏处输入-http://BudgetServer/U8portal-，或输入-http://10.7.2.102/U8portal-，回车后就会出现登录界面。或者点击Windows【开始】菜单，依次指向【程序】-【用友ERP-U8】-【企业信息门户】，出现登录界面。登录界面如图1-11。2.输入用户编号和用户密码后，点击〖单位〗选择相应的单位。3.选择操作日期。4.点击〖登录〗后即可进入。方法二：1.点击Windows【开始】菜单，依次指向【程序】-【用友ERP-U8】-【企业应用平台】，出现登录界面。如图1-12。2.选择要登录到的服务器。3.输入用户编号和用户密码后，点击〖账套〗选择账套。4.选择操作日期。5.点击〖确定〗后即可进入。6.登录后选择【业务】-【管理会计】-【预算管理】。8第一章应用准备图1-11图1-12休息一会儿…第2章系统介绍全面预算管理是指从企业的整体出发，通过科学预测，以货币或数量的预算形式明确企业预定期间内的经营成果、财务状况及达成手段，从而对企业及各业务部门的经济活动进行调整与控制，实现企业全面管理的重要工具。【预算管理】系统就是针对企业进行全面预算管理的要求而开发的管理软件。【预算管理】系统在应用过程中实现了对企业预算假设建立、预算体系搭建、预算编制、预算调整、预算控制、预算分析全过程的管理，并与U8业务系统和公共平台(如工作流)的紧密结合，为企业的事前计划、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必要的手段，充分体现了预算管理在财务管理中的核心作用。2.1主要功能【预算管理】实现了以下功能： 预算目标管理 预算版本管理 预算假设建立 预算体系搭建 预算编制 预算调整 预算控制 预算分析 集团预算体系的设计、下发 下属单位编制、上报预算 集团对下属单位预算审批、下发 下属单位发出预算调整请求、上报 集团对预算调整请求进行审批、下发 下属单位上报预算执行情况 集团对下属单位预算执行情况进行汇总、分析2.2基本概念单一企业应用模式 预算表：以表格形式展现的预算内容实体，由预算项目、预算指标、预算周期、预算口径、编制机构等要素构成。 预算项目：根据预算管理需要，对预算对象进行细分所形成的抽象分类。10第二章系统介绍例如：制定管理费用预算时，其预算对象为管理费用，可以根据管理需要，将管理费用进行细分：办公费、差旅费等等，这些细分形成的预算对象称为预算项目。 预算指标：在编制预算的过程中，用以确定预算数据的某种计量方式。系统预置的预算指标包括金额、数量、外币、汇率、单价等，用户可以根据自身的需要对指标进行自定义。 预算周期：进行预算编制的期间。系统支持年、季度、月，在一张预算表上可以按照一个预算周期进行编制，也可以按组合方式进行编制。 预算口径：归集预算数据或进一步标识预算数据的分类。如：编制销售预算时，需要按部门-存货编制预算数据，-部门-存货-即为销售预算的口径。用户可以通过这个口径确定销售一部-台式机、销售一部-笔记本.的销售收入预算额。 预算基准：编制当期预算时的参照数据，包括历史的预算数据、历史的实际数据。如：编制2003年销售预算时，以2002年实际销售额做为参照。 预算类型：预算类型是对预算表的抽象分类。所有预算表必须建立在预算类型之下。一个预算类型可以包含若干张预算表，一张预算表只能属于一个预算类型。 预算假设：对预算对象所属期间的经济环境进行的合理设定，是由一系列参数组成的集合。例如利率、计量单位的换算关系、收付款比例等等，并可以在编制预算时，参与计算。 预算版本：赋予所有预算表具体预算数据时，由于预算前提不同，则可能出现不同版本的预算数据，则每种预算前提下形成的预算数据称为一个预算版本。 预算机构：参与预算管理的机构，可以是参与预算编制的编制机构，也可以是对预算进行汇总的机构或承担预算的责任机构。 编制机构：编制预算的预算机构。如费用预算由各部门编制，则各部门即为编制机构。 责任机构：承担预算的预算机构，可能与编制机构一致，如销售部自己编制自己的销售预算，也可能不一致，如财务部代编销售部的销售预算。 编制预算：由预算编制机构在选定预算版本中录入预算数据，确认录入数据提交待审的过程。 审批预算：预算管理机构对由编制机构编制的预算进行审批，并根据企业在当期的规划，批示预算是否符合管理控制要求，如果不符合要求则给出相应调整意见。 预算分析表：预算分析表即为预算分析的输出格式，系统不预置预算分析表，全部由用户自行定义；定义预算分析表的过程与定义预算表基本相同，不同之处在于构成指标的参数有些差异。一张预算分析表由预算口径、预算项目、预算指标、分析周期构成，其中指标值由3个参数决定：（数量、本位币金额，第二章系统介绍11外币金额）*（期初，本期发生，累计发生，期末）*（预算，实际、差异、差异率、完成率）。 执行情况分析：以每个期间的预算数据为基准，以所设计的预算分析表或选择的分析条件为输出格式，进行分析。 完成状态分析：以全年的预算数据为基准，以所设计的预算分析表或选择的分析条件为输出格式，进行分析。集团企业应用模式 编制机构：编制预算并承担预算责任的机构。在集团应用中，各个公司是编制机构。 上报预算：编制完成的预算审批通过后，编制机构将其上报给上级机构的过程。 审批预算：最高预算管理机构对由编制机构编制的预算进行审批，并根据企业在当期的规划，批示预算是否符合管理控制要求，如果不符合要求则给出相应调整意见。休息一会儿…第3章应用指南3.1集团集中应用模式适用情况集团公司的全面预算管理，由集团公司统一对分子公司执行预算管理，分子公司本身不单独进行预算管理。解决方法将集团公司账套设为单一企业账套或集团账套，集团公司本部单独设置为一个预算机构，同时将其他各分子公司也设为预算机构。操作流程1、进行初始设置、建立预算体系、编制预算数据。2、预算发布后，还需修改编制的预算数据时，启用预算调整流程。第三章应用指南133、预算控制4、业务实际执行情况与预算情况的对比分析。14第三章应用指南执行情况分析完成情况分析自定义分析自定义分析设置定义预算项目执行数公式抽取执行数3.2集团分布应用模式集团分布应用模式下，根据预算的最终审批机构不同又分为上级集团审批和公司审批两种情况。编制完毕的预算只有通过了最终审批才允许发布。适用情况集团公司的全面预算管理，既可以由集团公司统一对分子公司执行预算管理，分子公司本身还可以单独进行预算管理。解决方法 将集团公司账套设为集团企业账套，将下属公司设置为预算机构。 分子公司账套可以根据情况设置为集团企业账套或单一企业账套。 集团公司可以建立集团统一的基础档案下发，也可以由集团建立统一的档案分类，由下属公司在此基础上进行扩充注意 集团公司本身也要单独设置为一个预算机构。 分子公司可以上报由集团确定的基础档案对应的预算数剧，也可以上报公司自己在集团分类下扩充的基础档案所对应的预算数据，但公司自己建立的分类档案所对应的预算数据不能上报。一、集团分布应用－上级集团审批操作流程1、集团公司进行初始设置、建立预算体系、下发预算体系。第三章应用指南152、分子公司进行初始设置、接收并完善预算体系，还可建立不与上级预算体系相重复的独立预算体系，编制预算数据，将集团下发的预算体系、编制数据上报上级集团进行审批。3、集团公司接收分子公司上报的预算、提交、审批并下发。16第三章应用指南集团公司接收预算预算编制下发已审批预算提交预算审批预算4、分子公司接收集团公司已审批的预算：1）所有编制机构的预算表均通过审批才可以发布。分子公司接收已审批预算发布预算2）若有预算表未通过审批，则需要根据审批意见修改重新编制并上报，直至所有预算表审批通过方可发布。5、预算发布后，还需修改编制的预算数据时，启用预算调整流程。1）分子公司填写、提交、审批调整单并上报。分子公司生成调整单上报调整单填写调整申请单审批调整申请单2）集团公司接收分子公司上报的调整单、审批并下发。集团公司接收调整申请单审批调整申请单下发已审批调整申请单3）分子公司接收集团公司已审批的调整单。第三章应用指南176、如需进行预算控制，启动预算控制流程。7、业务实际执行情况与预算情况的对比分析。1）集团公司分析集团公司执行情况分析完成情况分析定义预算项目执行数公式抽取执行数接收执行数自定义分析自定义分析设置2）分子公司分析18第三章应用指南执行情况分析完成情况分析定义预算项目执行数公式抽取执行数分子公司自定义分析自定义分析设置二、集团分布应用－公司审批1、集团公司进行初始设置、建立预算体系、下发预算体系。2、分子公司进行初始设置、接收并完善预算体系，还可建立不与上级预算体系相重复的独立预算体系，编制预算数据、审批并发布，再报上级公司供查看。第三章应用指南193、预算发布后，还需修改编制的预算数据时，启用预算调整流程。分子公司生成调整单上报调整单填写调整申请单审批调整申请单4、如需进行预算控制，启动预算控制流程20第三章应用指南5、业务实际执行情况与预算情况的对比分析。1）集团公司分析集团公司执行情况分析完成情况分析定义预算项目执行数公式抽取执行数接收执行数自定义分析自定义分析设置2）分子公司分析第三章应用指南21执行情况分析完成情况分析定义预算项目执行数公式抽取执行数分子公司自定义分析自定义分析设置3.3单一企业应用模式适用情况企业.
