企业计提工资，支付社保公积金以及工资发放erp业务流程单据处理场景：以财务部门为例3.1计提3月工资5万3.31缴纳3月社保公积金3万（员工个人社保公积金1万，单位2万）4.6发放3月工资4万同时核销掉收员工3月个人社保公积金款项3.1号，新增其他应付单，见下：分录：借：管理费用5万（员工工资）贷：应付职工薪酬-工资（应发）5万3.31号，新增其他业务付款单缴纳3月社保公积金，见下分录：借：应付职工薪酬-单位社保/公积金2万中转科目1万贷：银行存款3万3.31新增其他应收单，挂上个人社保/公积金的往来（往来单位类型是部门），见下分录：借：其他应收款-财务部1万贷：中转科目1万（和支付社保的付款单上的中转科目冲抵了）4.6发放3月工资，由3.1号新增的其他应付单下推其他业务付款单，其他应付和其他付款单自动核销4万元，其他应付单剩1万元未核销，在应付付款手工核销中过滤其他应付单和其他应收单进行匹配核销分录：借：应付职工薪酬-工资4万贷：银行存款4万（实发）应付付款管理模块中进行其他应付单和其他应收单的匹配核销，产生核销单分录：借：应付职工薪酬-工资1万贷：其他应收款-财务部1万对和员工个人社保/公积金的往来，通过设置业务报表对账方案对账方案：对账结果：3月4月应收款明细表：
