④内部公开请勿外传P1版权所有©1993-2013金蝶软件（中国）有限公司④内部公开请勿外传EAS总账功能培训——自动转账和摊销EAS支持部2014-06④内部公开请勿外传P2目录自动转账应用背景自动转账模板生成自动转账凭证凭证摊销应用背景凭证摊销方案自动生成转账凭证自动转账应用背景自动转账模板生成自动转账凭证凭证摊销应用背景凭证摊销方案自动生成转账凭证④内部公开请勿外传P3为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，用户必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用、产品生产成本的结转、期末调汇及损益结转等工作。对于每期都存在的结转业务时，可通过自动转账功能，避免出现相同业务时，而需重复录入自动转账-应用背景④内部公开请勿外传P4自动转账现有系统支持两种类型：普通转账和结转损益，自动转账中结转损益功能等同于在期末处理菜单下选择结转损益。数据来源为非公式取数时，支持核算项目自动生成，不需在模板中定义。自动转账的功能与模式凭证有类似功能，凭证中的内容相对固定，只是金额自动转账模板支持自动获取。自动转账-自动转账模板④内部公开请勿外传P5备注：核算项目：包括自定义和自动生成两种选择。当数据来源选择按公式转入或转出，则核算项目只能用自定义，不能选择自动生成，且辅助账行必须录入。若数据来源均选择非公式转入转出时，且核算项目选择“自动生成”时，转入的核算项目可以比转出的核算项目多，多于转出的核算项目类型的需要手工指定特定值；转出的核算项目可以比转入的核算项目多，当转入的核算项目包含于转出的核算项目时，不需要指定特定值，系统会自动生成，当转入的核算项目不包含于转出的核算项目时，则需要指定特定值。当数据来源选择为非按公式转出，且核算项目选择“自动生成”时，核算项目可以选择从**到**，确定需要转出的核算项目。自动转账-自动转账模板④内部公开请勿外传P6在“自动转账”界面，选择一条自动转账凭证模板记录，然后单击【生成凭证】，则系统弹出利用该模板生成的“凭证”界面，用户还可以编辑已经生成的凭证，修改后，单击【提交】即可；也可以通过Ctrl或者shift键进行多选，然后点击生成凭证，系统会弹出转账模板生成凭证情况：自动转账-自动生成转账凭证④内部公开请勿外传P7在权责发生制下，有些业务会导致现金或银行存款一次性流出，而费用则需要分期摊销，记入受益的各个期间。凭证摊销是用来处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量，避免在受益期间重复录入。此功能的优点在于一个摊销方案一个会计期间只能生成一张凭证，避免了通过自动转账模板一个期间可生成多张凭证的缺点，并且待摊销金额支持公式取数。凭证摊销-应用背景④内部公开请勿外传P8待摊销科目：科目只能选择最明细科目，待摊销金额为必录项，可以直接设置一个常数，也可点击F7按钮进入公式取数界面，通过公式取数，公式设置好后，返回到摊销方案设置的界面应是公式的计算结果；若待摊销科目挂有核算项目，则待摊销总额为辅助账行待摊销金额的合计。转入费用科目：科目只能选择最明细科目，科目分配比例合计必须为100%，分配比例默认在录入的科目之间进行平均分配，需要固定某一行的分配比例，可以勾选对应行的固定复选项。若科目挂有辅助账，则辅助账必录，科目辅助账行的分配比例合计必须为100%，需要固定某一行的分配比例，可以勾选对应行的固定复选项。期间设置：只能录入会计期间类型已经维护的会计期间，第一行默认为当前期间，可修改，且只能录入当前期间及以后的期间。默认在所设置的摊销期间内平均分配，可通过固定复选项固定各行的摊销比例。等于摊销总额*摊销比例，如果修改了摊销金额，或者首先填入摊销金额，则摊销比例根据“摊销金额÷待摊销总额”显示。凭证摊销-凭证摊销方案④内部公开请勿外传P9在“凭证摊销”界面，选择一条凭证摊销模板记录，然后单击【生成凭证】，则系统弹出利用该模板生成的“凭证”界面。用户还可以编辑已经生成的凭证，修改后，单击【提交】即可；也支持通过ctrl或者shift键同时选择多个凭证摊销方案，当选择多个凭证方案同时生成凭证时，会弹出凭证生成信息对话框：生成的凭证为暂存凭证且一个摊销方案在同一个期间只能生成一张凭证。选择单个方案生成凭证时，如果当期已生成凭证或者当期不需要生成凭证，则直接提示“本期已经生成摊销凭证”或者“本期不需要生成摊销凭证”；选择多个方案生成凭证时，如果选择的方案中包含上述情况，则在错误信息中显示“本期已经生成摊销凭证”或者“本期不需要生成摊销凭证”。凭证摊销-自动生成转账凭证④内部公开请勿外传P10版权所有©1993-2013金蝶软件（中国）有限公司④内部公开请勿外传EAS总账功能培训——结转损益EAS支持部2014-06
