中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号□□□□□□□□□□□□□□□□□□（统一社会信用代码）：纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）年月日经办人：受理人：经办人身份证号：受理税务机关（章）：代理机构签章：受理日期：年月日国家税务总局监制（A类,2017年版）谨声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。纳税人（签章）:索引表单编号表单名称企业所得税年度纳税申报基础信息表一般企业收入明细表金融企业收入明细表一般企业成本支出明细表金融企业支出明细表事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表期间费用明细表纳税调整项目明细表视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表未按权责发生制确认收入纳税调整明细表投资收益纳税调整明细表专项用途财政性资金纳税调整明细表职工薪酬支出及纳税调整明细表广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表捐赠支出及纳税调整明细表资产折旧、摊销及纳税调整明细表资产损失税前扣除及纳税调整明细表企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表政策性搬迁纳税调整明细表特殊行业准备金及纳税调整明细表企业所得税弥补亏损明细表免税、减计收入及加计扣除优惠明细表符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表研发费用加计扣除优惠明细表所得减免优惠明细表抵扣应纳税所得额明细表减免所得税优惠明细表高新技术企业优惠情况及明细表软件、集成电路企业优惠情况及明细表税额抵免优惠明细表境外所得税收抵免明细表境外所得纳税调整后所得明细表境外分支机构弥补亏损明细表跨年度结转抵免境外所得税明细表跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。A000000A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A101010A101020A102010A102020A103000A104000A105000A105010A105020A105030A105040A105050A105060A105070A105080A105090A105100A105110A105120A106000A107010A107011A107012A107020A107030A107040A107041A107042A107050A108000A108010A108020A108030A109000A109010企业所得税年度纳税申报表填报表单表单编号表单名称是否填报A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表√A100000√A101010一般企业收入明细表□A101020金融企业收入明细表□A102010一般企业成本支出明细表□A102020金融企业支出明细表□A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表□A104000期间费用明细表□A105000纳税调整项目明细表□A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表□A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表□A105030投资收益纳税调整明细表□A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表□A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表□A105060广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表□A105070捐赠支出及纳税调整明细表□A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表□A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表□A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表□A105110政策性搬迁纳税调整明细表□A105120特殊行业准备金及纳税调整明细表□A106000企业所得税弥补亏损明细表□A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表□A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表□A107012研发费用加计扣除优惠明细表□A107020所得减免优惠明细表□A107030抵扣应纳税所得额明细表□A107040减免所得税优惠明细表□A107041高新技术企业优惠情况及明细表□A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表□A107050税额抵免优惠明细表□A108000境外所得税收抵免明细表□A108010境外所得纳税调整后所得明细表□A108020境外分支机构弥补亏损明细表□A108030跨年度结转抵免境外所得税明细表□A109000跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表□A109010企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表□说明：企业应当根据实际情况选择需要填报的表单。中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）基本经营情况（必填项目）100□是□否110□是□否□是□否是（□境内□境外）□否有关涉税事项情况（存在或者发生下列事项时必填）□是□是□分国（地区）不分项□不分国（地区）不分项□是□是□是□是□是□是□是□是□是□是□是主要股东及分红情况（必填项目）股东名称证件种类证件号码其余股东合计——————A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表101纳税申报企业类型（填写代码）102分支机构就地纳税比例（%）103资产总额（填写平均值，单位：万元）104从业人数（填写平均值，单位：人）105所属国民经济行业（填写代码）106从事国家限制或禁止行业107适用会计准则或会计制度（填写代码）108采用一般企业财务报表格式（2019年版）109小型微利企业110上市公司201从事股权投资业务202存在境外关联交易203选择采用的境外所得抵免方式204有限合伙制创业投资企业的法人合伙人205创业投资企业206技术先进型服务企业类型（填写代码）207非营利组织208软件、集成电路企业类型（填写代码）209集成电路生产项目类型□130纳米□65纳米210科技型中小企业210-1年（申报所属期年度）入库编号1210-2入库时间1210-3年（所属期下一年度）入库编号2210-4入库时间2211高新技术企业申报所属期年度有效的高新技术企业证书211-1证书编号1211-2发证时间1211-3证书编号2211-4发证时间2212重组事项税务处理方式□一般性□特殊性213重组交易类型（填写代码）214重组当事方类型（填写代码）215政策性搬迁开始时间年月216发生政策性搬迁且停止生产经营无所得年度217政策性搬迁损失分期扣除年度218发生非货币性资产对外投资递延纳税事项219非货币性资产对外投资转让所得递延纳税年度220发生技术成果投资入股递延纳税事项221技术成果投资入股递延纳税年度222发生资产（股权）划转特殊性税务处理事项223债务重组所得递延纳税年度投资比例（%）当年（决议日）分配的股息、红利等权益性投资收益金额国籍（注册地址）跨地区经营企业类型代码表会计准则或会计制代码类型代码大类中类小类100非跨地区经营企业110210120220130230总机构（省内）1403111503122003004104204304404504605006007009991.“101纳税申报企业类型”：纳税人根据申报所属期年度的企业经营方式情况，从《跨地区经营企业类型代码表》中选择相应的代码填入本项。7.“107适用会计准则或会计算采用的会计准则或会计制度从码表》中选择相应的代码填入本项跨地区经营企业总机构总机构（跨省）——适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》总机构（跨省）——不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》跨地区经营企业分支机构需进行完整年度纳税申报分支机构（须进行完整年度申报并按比例纳税）分支机构（须进行完整年度申报但不就地缴纳）会计准则或会计制度类型代码表类型代码类型大类小类大类企业会计准则一般企业110服务外包类银行120证券130保险210服务贸易类担保220小企业会计准则230企业会计制度240事业单位会计准则事业单位会计制度科学事业单位会计制度医院会计制度高等学校会计制度中小学校会计制度彩票机构会计制度民间非营利组织会计制度村集体经济组织会计制度农民专业合作社财务会计制度（试行）其他7.“107适用会计准则或会计制度”：纳税人根据会计核算采用的会计准则或会计制度从《会计准则或会计制度类型代码表》中选择相应的代码填入本项。6.“206技术先进型服务企业类型”：纳税人为经认定的技术先进型服务企业的，从《技术先进型服务企业类型代码表》中选择相应的代码填报本项。经认定的技术先进型服务企业无论是否享受企业所得税优惠政策，均应填报本项。技术先进型服务企业类型代码表软件、集成电路企业类型代码表类型代码类型小类大类中类110120130计算机和信息服务140研究开发和技术服务150文化技术服务210新办符合条件企业中医药医疗服务220符合规模条件的重点集成电路设计企业230符合领域的重点集成电路设计企业311软件企业一般软件企业312313314321嵌入式或信息系统集成软件322323324400集成电路封装测试企业500集成电路关键专用材料生产企业600集成电路专用设备生产企业06技术先进型服务企业类型”：纳认定的技术先进型服务企业的，从《型服务企业类型代码表》中选择相应报本项。经认定的技术先进型服务是否享受企业所得税优惠政策，均应8．“208软件、集成电路企业类型”：纳税人按照企业类型从《软件、集成电路企业类型代码表》中选择相应的代码填入本项。软件、集成电路企业若符合相关企业所得税优惠政策条件的，无论是否享受企业所得税优惠，均应填报本项。术先进型服务企业类型代码表信息技术外包服务（ITO）集成电路生产企业线宽小于0.8微米（含）的企业技术性业务流程外包服务（BPO）线宽小于0.25微米的企业技术性知识流程外包服务（KPO）投资额超过80亿元的企业线宽小于130纳米的企业线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的企业集成电路设计企业路企业类型代码表类型重组交易重组当事方小类代码类型代码类型100————200债务重组210债务人220债权人300股权收购310收购方320转让方业330被收购企业重点集成电路设计企业400资产收购410收购方集成电路设计企业420转让方新办符合条件企业500合并510合并企业520被合并企业530被合并企业股东600分立610分立企业新办符合条件企业620被分立企业630被分立企业股东企业类型”：纳税人按照企业类型从《软件择相应的代码填入本项。软件、集成电政策条件的，无论是否享受企业所得税13.“213重组交易类型”和“214重组当事方类型”：填报“212重组事项税务处理方式”的纳税人，应当同时填报“213重组交易类型”和“214重组当事方类型”。（含）的企业法律形式改变米的企业元的企业的企业或投资额超过150亿元的企业符合规模条件的重点软件企业符合领域条件的重点软件企业符合出口条件的重点软件企业符合规模条件的重点软件企业符合领域条件的重点软件企业符合出口条件的重点软件企业行次类别项目金额1-2-3减：税金及附加4-5-6-7减：资产减值损失8加：公允价值变动收益9加：投资收益1011-12-13-14-15-16-17-18-19-20-21-22-23-2425%25-26-27-28-29-30-31-32减：本年累计实际已缴纳的所得税额33-34-35-36-A100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）利润总额计算一、营业收入(填写A101010\101020\103000)减：营业成本(填写A102010\102020\103000)减：销售费用(填写A104000)减：管理费用(填写A104000)减：财务费用(填写A104000)二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)三、利润总额（10+11-12）应纳税所得额计算减：境外所得（填写A108010）加：纳税调整增加额（填写A105000）减：纳税调整减少额（填写A105000）减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）减：所得减免（填写A107020）减：弥补以前年度亏损（填写A106000）减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）五、应纳税所得额（19-20-21-22）应纳税额计算税率（25%）六、应纳所得税额（23×24）减：减免所得税额（填写A107040）减：抵免所得税额（填写A107050）七、应纳税额（25-26-27）加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）八、实际应纳所得税额（28+29-30）九、本年应补（退）所得税额（31-32）其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)财政集中分配本年应补（退）所得税额(填写A109000)总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)行次项目1-2-34其中：非货币性资产交换收入56789-1011其中：非货币性资产交换收入1213141516-17（一）非流动资产处置利得18（二）非货币性资产交换利得19（三）债务重组利得20（四）政府补助利得21（五）盘盈利得22（六）捐赠利得23（七）罚没利得24（八）确实无法偿付的应付款项25（九）汇兑收益26（十）其他A101010一般企业收入明细表金额一、营业收入（2+9）（一）主营业务收入（3+5+6+7+8）1.销售商品收入2.提供劳务收入3.建造合同收入4.让渡资产使用权收入5.其他（二）其他业务收入（10+12+13+14+15）1.销售材料收入2.出租固定资产收入3.出租无形资产收入4.出租包装物和商品收入5.其他二、营业外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）行次项目金额1-2-3-45678910-1112131415161718-19-2021222324252627-2829其中：分保费收入303132（四）其他金融业务收入3334（六）其他业务收入35-36（一）非流动资产处置利得37（二）非货币性资产交换利得38（三）债务重组利得39（四）政府补助利得40（五）盘盈利得41（六）捐赠利得42（七）其他A101020金融企业收入明细表一、营业收入（2+18+27+32+33+34）（一）银行业务收入（3+10）1.利息收入（4+5+6+7+8+9）（1）存放同业（2）存放中央银行（3）拆出资金（4）发放贷款及垫资（5）买入返售金融资产（6）其他2.手续费及佣金收入（11+12+13+14+15+16+17）（1）结算与清算手续费（2）代理业务手续费（3）信用承诺手续费及佣金（4）银行卡手续费（5）顾问和咨询费（6）托管及其他受托业务佣金（7）其他（二）证券业务收入（19+26）1.证券业务手续费及佣金收入（20+21+22+23+24+25）（1）证券承销业务（2）证券经纪业务（3）受托客户资产管理业务（4）代理兑付证券（5）代理保管证券（6）其他2.其他证券业务收入（三）已赚保费（28-30-31）1.保险业务收入2.分出保费3.提取未到期责任准备金（五）汇兑收益（损失以“-”号填列）二、营业外收入（36+37+38+39+40+41+42）行次项目金额1-2-3456789-10111213141516-17（一）非流动资产处置损失18（二）非货币性资产交换损失19（三）债务重组损失20（四）非常损失21（五）捐赠支出22（六）赞助支出23（七）罚没支出24（八）坏账损失25（九）无法收回的债券股权投资损失26（十）其他A102010一般企业成本支出明细表一、营业成本（2+9）（一）主营业务成本（3+5+6+7+8）1.销售商品成本其中:非货币性资产交换成本2.提供劳务成本3.建造合同成本4.让渡资产使用权成本5.其他（二）其他业务成本（10+12+13+14+15）1.销售材料成本其中:非货币性资产交换成本2.出租固定资产成本3.出租无形资产成本4.包装物出租成本5.其他二、营业外支出（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）行次项目金额1-2-3-4567891011-12131415-161718减：摊回赔付支出1920减：摊回保险责任准备金212223减：摊回分保费用2425-26-2728293031（四）其他金融业务支出32（五）其他业务成本33-34（一）非流动资产处置损失35（二）非货币性资产交换损失36（三）债务重组损失37（四）捐赠支出38（五）非常损失39（六）其他A102020金融企业支出明细表一、营业支出（2+15+25+31+32）（一）银行业务支出（3+11）1.银行利息支出（4+5+6+7+8+9+10）（1）同业存放（2）向中央银行借款（3）拆入资金（4）吸收存款（5）卖出回购金融资产（6）发行债券（7）其他2.银行手续费及佣金支出（12+13+14）（1）手续费支出（2）佣金支出（3）其他（二）保险业务支出（16+17-18+19-20+21+22-23+24）1.退保金2.赔付支出3.提取保险责任准备金4.保单红利支出5.分保费用6.保险业务手续费及佣金支出（三）证券业务支出（26+30）1.证券业务手续费及佣金支出（27+28+29）（1）证券经纪业务手续费支出（2）佣金支出（3）其他2.其他证券业务支出二、营业外支出（34+35+36+37+38+39）行次项目金额1-2（一）财政补助收入3（二）事业收入4（三）上级补助收入5（四）附属单位上缴收入6（五）经营收入7-8其中：投资收益9其他10-11（一）接受捐赠收入12（二）会费收入13（三）提供劳务收入14（四）商品销售收入15（五）政府补助收入16（六）投资收益17（七）其他收入18-19（一）事业支出20（二）上缴上级支出21（三）对附属单位补助支出22（四）经营支出23（五）其他支出24-25（一）业务活动成本26（二）管理费用27（三）筹资费用28（四）其他费用A103000事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表一、事业单位收入（2+3+4+5+6+7）（六）其他收入（8+9）二、民间非营利组织收入(11+12+13+14+15+16+17)三、事业单位支出（19+20+21+22+23）四、民间非营利组织支出（25+26+27+28）行次项目销售费用其中：管理费用其中：财务费用其中：境外支付境外支付境外支付1234561一、职工薪酬****2二、劳务费**3三、咨询顾问费**4四、业务招待费****5五、广告费和业务宣传费****6六、佣金和手续费7七、资产折旧摊销费****8八、财产损耗、盘亏及毁损损失****9九、办公费****10十、董事会费****11十一、租赁费**12十二、诉讼费****13十三、差旅费****14十四、保险费****15十五、运输、仓储费**16十六、修理费**17十七、包装费****18十八、技术转让费**19十九、研究费用**20二十、各项税费****21二十一、利息收支****22二十二、汇兑差额****23二十三、现金折扣*****24二十四、党组织工作经费*****25二十五、其他26------A104000期间费用明细表合计(1+2+3+…25)行次项目账载金额税收金额调增金额调减金额12341**--2*--*3----4----5***6（五）交易性金融资产初始投资调整***7（六）公允价值变动净损益*--8（七）不征税收入**9**--10（八）销售折扣、折让和退回--11（九）其他--12**--13*-*-14----15（三）业务招待费支出-*16**--17----18（六）利息支出--19（七）罚金、罚款和被没收财物的损失*-*20（八）税收滞纳金、加收利息*-*21（九）赞助支出*-*22--23-24***25**-*26（十三）跨期扣除项目--27（十四）与取得收入无关的支出*-*28（十五）境外所得分摊的共同支出**-*29（十六）党组织工作经费--30（十七）其他--31**--32----33（二）资产减值准备金*--34----35（四）其他--36**--37----38**--39----40*---41--42（六）发行永续债利息支出--43（七）其他**44五、特别纳税调整应税所得**45六、其他**46**--A105000纳税调整项目明细表一、收入类调整项目（2+3+…8+10+11）（一）视同销售收入（填写A105010）（二）未按权责发生制原则确认的收入（填写A105020）（三）投资收益（填写A105030）（四）按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益其中：专项用途财政性资金（填写A105040）二、扣除类调整项目（13+14+…24+26+27+28+29+30）（一）视同销售成本（填写A105010）（二）职工薪酬（填写A105050）（四）广告费和业务宣传费支出（填写A105060）（五）捐赠支出（填写A105070）（十）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用（十一）佣金和手续费支出（保险企业填写A105060）（十二）不征税收入用于支出所形成的费用其中：专项用途财政性资金用于支出所形成的费用（填写A105040）三、资产类调整项目（32+33+34+35）（一）资产折旧、摊销（填写A105080）（三）资产损失（填写A105090）四、特殊事项调整项目（37+38+…+43）（一）企业重组及递延纳税事项（填写A105100）（二）政策性搬迁（填写A105110）（三）特殊行业准备金（填写A105120）（四）房地产开发企业特定业务计算的纳税调整额(填写A105010)（五）合伙企业法人合伙人应分得的应纳税所得额合计（1+12+31+36+44+45）行次税收金额纳税调整金额121--2（一）非货币性资产交换视同销售收入--3（二）用于市场推广或销售视同销售收入--4（三）用于交际应酬视同销售收入--5（四）用于职工奖励或福利视同销售收入--6（五）用于股息分配视同销售收入--7（六）用于对外捐赠视同销售收入--8（七）用于对外投资项目视同销售收入--9（八）提供劳务视同销售收入--10（九）其他--11--12（一）非货币性资产交换视同销售成本--13（二）用于市场推广或销售视同销售成本--14（三）用于交际应酬视同销售成本--15（四）用于职工奖励或福利视同销售成本--16（五）用于股息分配视同销售成本--17（六）用于对外捐赠视同销售成本--18（七）用于对外投资项目视同销售成本--19（八）提供劳务视同销售成本--20（九）其他--21--22--23*24-25-26--27*28-29-A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表项目一、视同销售（营业）收入（2+3+4+5+6+7+8+9+10）二、视同销售（营业）成本（12+13+14+15+16+17+18+19+20）三、房地产开发企业特定业务计算的纳税调整额（22-26）（一）房地产企业销售未完工开发产品特定业务计算的纳税调整额（24-25）1.销售未完工产品的收入2.销售未完工产品预计毛利额3.实际发生的税金及附加、土地增值税（二）房地产企业销售的未完工产品转完工产品特定业务计算的纳税调整额（28-29）1.销售未完工产品转完工产品确认的销售收入2.转回的销售未完工产品预计毛利额3.转回实际发生的税金及附加、土地增值税行次项目账载金额税收金额纳税调整金额本年累计本年累计123451------2（一）租金-3（二）利息-4（三）特许权使用费-5------6（一）分期收款方式销售货物收入-7-8（三）其他分期确认收入-9------10（一）与收益相关的政府补助-11（二）与资产相关的政府补助-12（三）其他-13四、其他未按权责发生制确认收入-14------A105020未按权责发生制确认收入纳税调整明细表合同金额（交易金额）6（4-2）一、跨期收取的租金、利息、特许权使用费收入（2+3+4）二、分期确认收入（6+7+8）（二）持续时间超过12个月的建造合同收入三、政府补助递延收入（10+11+12）合计（1+5+9+13）行次项目持有收益处置收益纳税调整金额账载金额税收金额纳税调整金额1245671一、交易性金融资产-----2-----3三、持有至到期投资-----4四、衍生工具-----5-----6六、长期股权投资-----7七、短期投资-----8八、长期债券投资-----9九、其他-----10-----------A105030投资收益纳税调整明细表会计确认的处置收入税收计算的处置收入处置投资的账面价值处置投资的计税基础会计确认的处置所得或损失税收计算的处置所得纳税调整金额3（2-1）8（4-6）9（5-7）10（9-8）11（3+10）二、可供出售金融资产五、交易性金融负债合计(1+2+3+4+5+6+7+8+9)行次项目取得年度以前年度支出情况本年支出情况本年结余情况金额前五年度前四年度前三年度前二年度前一年度支出金额结余金额12345678910111213141前五年度-2前四年度*-3前三年度**-4前二年度***-5前一年度****-6本年*****-7*---*****-----A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表财政性资金其中：符合不征税收入条件的财政性资金其中：计入本年损益的金额其中：费用化支出金额其中：上缴财政金额应计入本年应税收入金额合计（1+2+…+6）行次账载金额实际发生额税收金额纳税调整金额123451一、工资薪金支出--**--*2其中：股权激励**--*3二、职工福利费支出--14%*--*4三、职工教育经费支出--*----5其中：按税收规定比例扣除的职工教育经费--8%---6按税收规定全额扣除的职工培训费用100%*--*7四、工会经费支出--2%*--*8五、各类基本社会保障性缴款--**--*9六、住房公积金--**--*10七、补充养老保险--5%*--*11八、补充医疗保险--5%*--*12九、其他**--*13--*----A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表项目税收规定扣除率以前年度累计结转扣除额累计结转以后年度扣除额6（1-5）7（2+4-5）合计（1+3+4+7+8+9+10+11+12）行次项目121一、本年支出2减：不允许扣除的支出3--4三、本年计算扣除限额的基数-5乘：税收规定扣除率15%18%6--7--8加：以前年度累计结转扣除额--9--1011按照分摊协议从其他关联方归集至本企业的金额12--13--A105060广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表广告费和业务宣传费保险企业手续费及佣金支出二、本年符合条件的支出（1-2）四、本企业计算的扣除限额（4×5）五、本年结转以后年度扣除额（3＞6，本行=3-6；3≤6，本行=0）减：本年扣除的以前年度结转额[3＞6，本行=0；3≤6，本行=8与（6-3）孰小值]六、按照分摊协议归集至其他关联方的金额（10≤3与6孰小值）七、本年支出纳税调整金额（3＞6，本行=2+3-6+10-11；3≤6，本行=2+10-11-9）八、累计结转以后年度扣除额（7+8-9）行次项目账载金额税收金额纳税调增金额纳税调减金额12345671一、非公益性捐赠***-**2二、全额扣除的公益性捐赠**-***3其中：扶贫捐赠**-***4-------5前三年度（年）*-***-*6前二年度（年）*-***--7前一年度（年）*-***--8本年（年）-*---*-9-------附列资料*****A105070捐赠支出及纳税调整明细表以前年度结转可扣除的捐赠额按税收规定计算的扣除限额可结转以后年度扣除的捐赠额三、限额扣除的公益性捐赠(5+6+7+8)合计（1+2+4）2015年度至本年发生的公益性扶贫捐赠合计金额行次项目账载金额税收金额资产原值12345689(2-5)1-----**--2所有固定资产（一）房屋、建筑物**-3**-4（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等**-5（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具**-6（五）电子设备**-7（六）其他**-8-*9（二）其他行业研发设备加速折旧-*10（三）固定资产一次性扣除-*11（四）技术进步、更新换代固定资产-*12（五）常年强震动、高腐蚀固定资产-*13（六）外购软件折旧-*14（七）集成电路企业生产设备-*15-----**--16（一）林木类**-17（二）畜类**-18-----**--19（一）专利权**-20（二）商标权**-21（三）著作权**-22（四）土地使用权**-23（五）非专利技术**-24（六）特许权使用费**-25（七）软件**-26其中：享受企业外购软件加速摊销政策-*27（八）其他**-28-----**--29（一）已足额提取折旧的固定资产的改建支出**-30（二）租入固定资产的改建支出**-31（三）固定资产的大修理支出**-32（四）开办费**-33（五）其他**-34五、油气勘探投资**-35六、油气开发投资**-36---------附列资料全民所有制企业公司制改制资产评估增值政策资产**A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表纳税调整金额本年折旧、摊销额累计折旧、摊销额资产计税基础税收折旧、摊销额享受加速折旧政策的资产按税收一般规定计算的折旧、摊销额加速折旧、摊销统计额累计折旧、摊销额7＝5-6一、固定资产（2+3+4+5+6+7）（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备其中：享受固定资产加速折旧及一次性扣除政策的资产加速折旧额大于一般折旧额的部分（一）重要行业固定资产加速折旧（不含一次性扣除）二、生产性生物资产（16+17）三、无形资产（19+20+21+22+23+24+25+27）四、长期待摊费用（29+30+31+32+33）合计（1+15+18+28+34+35）行次项目赔偿收入12341一、现金及银行存款损失--2二、应收及预付款项坏账损失--3其中：逾期三年以上的应收款项损失--4逾期一年以上的小额应收款项损失--5三、存货损失--6--7四、固定资产损失--8--9五、无形资产损失--10其中：无形资产转让损失--11--12六、在建工程损失--13其中：在建工程停建、报废损失--14七、生产性生物资产损失--15--16------17------18--19--20--21--22--23九、股权（权益）性投资损失--24其中：股权转让损失--25--26十一、打包出售资产损失--27十二、其他资产损失--28------29其中：分支机构留存备查的资产损失A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表资产损失的账载金额资产处置收入资产计税基础资产损失的税收金额纳税调整金额5（4-2-3）6（1-5）其中：存货盘亏、报废、损毁、变质或被盗损失其中：固定资产盘亏、丢失、报废、损毁或被盗损失无形资产被替代或超过法律保护期限形成的损失其中：生产性生物资产盘亏、非正常死亡、被盗、丢失等产生的损失八、债权性投资损失(17+22)（一）金融企业债权性投资损失（18+21）1.符合条件的涉农和中小企业贷款损失其中：单户贷款余额300万（含）以下的贷款损失单户贷款余额300万元至1000万元（含）的贷款损失2.其他债权性投资损失（二）非金融企业债权性投资损失十、通过各种交易场所、市场买卖债券、股票、期货、基金以及金融衍生产品等发生的损失合计（1+2+5+7+9+12+14+16+23+25+26+27）行次项目一般性税务处理特殊性税务处理（递延纳税）纳税调整金额账载金额税收金额纳税调整金额账载金额税收金额纳税调整金额123(2-1)456(5-4)7(3+6)1一、债务重组---2其中：以非货币性资产清偿债务---3债转股---4二、股权收购---5其中：涉及跨境重组的股权收购---6三、资产收购---7其中：涉及跨境重组的资产收购---8---9（一）同一控制下企业合并---10（二）非同一控制下企业合并---11五、企业分立---12六、非货币性资产对外投资---13七、技术入股---14八、股权划转、资产划转---15九、其他---16-------A105100企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表四、企业合并（9+10）合计（1+4+6+8+11+12+13+14+15）行次1-2-345678（二）搬迁资产处置收入9-10-111213141516（二）搬迁资产处置支出17-18-19其中：搬迁所得20搬迁损失一次性扣除21搬迁损失分期扣除22五、计入当期损益的搬迁收益或损失23六、以前年度搬迁损失当期扣除金额24-A105110政策性搬迁纳税调整明细表项目金额一、搬迁收入(2+8)（一）搬迁补偿收入（3+4+5+6+7）1.对被征用资产价值的补偿2.因搬迁、安置而给予的补偿3.对停产停业形成的损失而给予的补偿4.资产搬迁过程中遭到毁损而取得的保险赔款5.其他补偿收入二、搬迁支出(10+16)（一）搬迁费用支出(11+12+13+14+15)1.安置职工实际发生的费用2.停工期间支付给职工的工资及福利费3.临时存放搬迁资产而发生的费用4.各类资产搬迁安装费用5.其他与搬迁相关的费用三、搬迁所得或损失（1-9）四、应计入本年应纳税所得额的搬迁所得或损失（19+20+21）七、纳税调整金额（18-22-23）行次账载金额税收金额纳税调整金额121---2---3非投资型-4投资型保证收益-5无保证收益-6保证收益-7无保证收益-8短期-9长期-10非投资型-11投资型保证收益-12无保证收益-13（二）未到期责任准备金-14（三）寿险责任准备金-15（四）长期健康险责任准备金-16---17-18-19（六）大灾风险准备金-20（七）其他-21---22（一）证券交易所风险基金-23（二）证券结算风险基金-24（三）证券投资者保护基金-25（四）其他-26---27（一）期货交易所风险准备金-28（二）期货公司风险准备金-29（三）期货投资者保障基金-30（四）其他-31---32（一）涉农和中小企业贷款损失准备金-33（二）贷款损失准备金-34（三）其他-35---36（一）担保赔偿准备-37（二）未到期责任准备-38（三）其他-39---40（一）贷款损失准备金-41（二）其他-42七、其他-43---A105120特殊行业准备金及纳税调整明细表项目3（1-2）一、保险公司（2+13+14+15+16+19+20）（一）保险保障基金（3+4+5+…+12）1.财产保险业务2.人寿保险业务3.健康保险业务4.意外伤害保险业务（五）未决赔款准备金（17+18）1.已发生已报案未决赔款准备金2.已发生未报案未决赔款准备金二、证券行业（22+23+24+25）三、期货行业（27+28+29+30）四、金融企业（32+33+34)五、中小企业融资（信用）担保机构(36+37+38)六、小额贷款公司(40+41)合计(1+21+26+31+35+39+42)行次项目年度当年亏损额12345678910111前十年度-2前九年度-3前八年度-4前七年度-5前六年度-6前五年度一般企业--7前四年度一般企业--8前三年度一般企业--9前二年度一般企业--10前一年度一般企业---11本年度-一般企业-----12可结转以后年度弥补的亏损额合计-A106000企业所得税弥补亏损明细表当年境内所得额分立转出的亏损额合并、分立转入的亏损额弥补亏损企业类型当年待弥补的亏损额用本年度所得额弥补的以前年度亏损额当年可结转以后年度弥补的亏损额可弥补年限5年可弥补年限10年使用境内所得弥补使用境外所得弥补行次项目金额1-2（一）国债利息收入免征企业所得税3-4-5-6-7-8-9（三）符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税10（四）中国清洁发展机制基金取得的收入免征企业所得税11（五）投资者从证券投资基金分配中取得的收入免征企业所得税12（六）取得的地方政府债券利息收入免征企业所得税13（七）中国保险保障基金有限责任公司取得的保险保障基金等收入免征企业所得税14（八）中国奥委会取得北京冬奥组委支付的收入免征企业所得税15（九）中国残奥委会取得北京冬奥组委分期支付的收入免征企业所得税16（十）其他17-18（一）综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减计收入19-20212223（三）取得铁路债券利息收入减半征收企业所得税24-24.124.225-26272829（四）安置残疾人员所支付的工资加计扣除30（五）其他31-A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表一、免税收入（2+3+9+…+16）（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税（4+5+6+7+8）1.一般股息红利等权益性投资收益免征企业所得税（填写A107011）2.内地居民企业通过沪港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税（填写A107011）3.内地居民企业通过深港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税（填写A107011）4.居民企业持有创新企业CDR取得的股息红利所得免征企业所得税（填写A107011）5.符合条件的永续债利息收入免征企业所得税（填写A107011）二、减计收入（18+19+23+24）（二）金融、保险等机构取得的涉农利息、保费减计收入（20+21+22）1.金融机构取得的涉农贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入2.保险机构取得的涉农保费收入在计算应纳税所得额时减计收入3.小额贷款公司取得的农户小额贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入（四）其他（24.1+24.2）1.取得的社区家庭服务收入在计算应纳税所.
