——YonSuite在线服务部 邹志勇

发生跨组织领料业务时，如果申请调拨组织与库存组织不同，则会产生双方会计主体之间的内部交易。跨组织调拨业务产生内部交易最常见的场景有：工厂从物资公司领料：工厂根据需要，从物资公司直接领料，根据领料数量结算；总装厂从配套厂领料：总装厂从各配套厂领料，根据领料数量结算。

实操演示：

企业有AB 2个组织，A组织从B组织领料出库，然后进行生产；

一：在业务单元中维护好AB组织；

AB组织都具有会计主体职能，属于不同会计组织；A组织需要有工厂职能，B组织需要有库存组织职能；其他职能按企业实际情况维护；

二：新建物料档案（物料使用范围包含AB组织），维护B组织仓库档案，维护生产领料委托关系；

设置“基础数据分级管理”设置物料档案的共享范围，企业账号级共享范围包含AB组织；

设置生产领料委托关系，工厂组织为A组织，库存组织为B组织；

三：还需要维护内部客户和内部供应商；

A组织维护内部客户：

B组织维护内部供应商：

四：维护内部交易规则，设置取价来源；

领料是企业内部业务，所以价格按成本价获取；

本次测试，设置价格依据为“成本价”；暂估价格取参考成本，结算价格取调出出库成本；

调出会计主体为B组织，调入会计主体为A组织；

其他价格依据取值，可以看之前发的文章（https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=487327685c76da5ad16920946823c4ee1bda45f3bcabdec2&themeType=2），里面有详细说明；

调拨出库成本是取内部交易出库核算（下面有来源说明）的成本作为内部结算单的单价；暂估价格设置取参考成本，需要维护存货核算模块的存货价格库；设置调出组织的参考成本；

五：做生产单据；

5.1 录入生产订单，工厂组织为A组织，材料信息的库存组织设置为B组织：

5.2 参照订单下推材料出库，领用组织是A组织，库存组织是B组织；

5.3 材料出库单保存后，就会自动生成内部待结算单、内部交易出库核算（调出组织内部出库成本）、内部交易入库暂估（调入组织内部入库成本）、生产领料核算（调入组织出库成本）。

5.4 存货明细账可以查询对应单据成本；

调出组织：内部交易出库核算，按存货核算计价方式算出成本

调入组织：材料出库单（按计价方式算出），内核交易入库暂估（取内部交易规则中设置的暂估价格）

5.5 参照材料出库做内部结算单，结算单无税单价取“内部交易出库核算”的成本；

(税率优先取内部供应商的进项税率，如果没维护，则取物料档案的税率)

内部结算单审核后，生成应收事务和应付事务；由于内部交易入库暂估金额和结算单金额不等，所以系统生成入库调整单调整；

存货明细账中查询调入组织，可以查询到入库调整单；

后续生成凭证，则依据事项分录模板正常生成凭证就行。