结转科目和入账科目都有下级科目，结转科目和入账科目的下级科目级次不同，也要按编码对应结转。

例如：结转科目660101，入账科目6602科目，660101科目的明细需要结转到6002科目，科目未设置辅助。

金额公式都设置为：CloseBal("660101*","","","","")。金额公式可直接按上级科目进行设置，但上级科目后面需加*，这样结转出来的凭证才会按明细科目的金额分别结转。若未加*，则会按照公式中的上级科目取数，即所有明细科目的金额都是该科目的汇总金额，不会按明细科目分别取数。

科目余额表数据如下图：

通过〖自定义转账执行〗生成凭证，可以看到66010101、66010102和66010103科目的期末余额，分别结转至了对应编码的660201、660202和660203科目。