本期内容

一、对账基础设置

• 在固定资产使用过程中，为保证固定资产的价值和总账系统中固定资产科目的数值相等，通常会进行对账业务，一般可通过查询固定资产卡片台账与总账科目余额表进行对账
• 固定资产系统可提供与总账对账功能，对账操作不限制执行的时间，任何时候均可进行对账，在月末出具对账结果，并根据对账设置时的设置决定对账不平时是否允许结账，只有在【总账与业务系统对账设置】中设置了对账规则，对账功能才可操作

• 根据明细会计科目对账

按照资产类别设置不同的明细科目以方便后续进行核算业务

• 根据会计科目辅助对账：

会计科目设置辅助核算为资产类别以区分核算业务，后续设置对账规则时，需要增加对账维度进行核算。

• 核算账簿：选择需要进行固定资产对账组织的所属核算账簿
• 业务系统：固定资产
• 关账控制方式：
• 不检查：表示关账时不按照该对账规则进行检查。
• 提示：表示关账时需要按照该对账规则进行检查，如果不符，系统会给出提示，但是不控制不允许关账。
• 控制：表示关账时需要按照该对账规则进行检查，如果不符，系统控制不允许关账。
• 会计科目：参照所选核算账簿的科目档案，可选未级或非未级科目，同一核算账簿的不同对账规则中不控制科目重复。
• 余额方向：按照所选会计科目进行设置，如果对固定资产原值选借方，对固定资产累计折旧选贷方，对固定资产减值准备选贷方。

• 业务系统档案：

金额类型目前支持选择固定资产原值、累计折旧、减值准备，使用权资产原值、累计折旧、减值准备

资产类别：可选择明细资产类别或者一级资产类别，选择一级资产类别时，所有使用了下级明细资产类别的资产都会加入对账执行

使用部门、管理部门、项目等信息可按需决定是否要设置，如果设置了，则会按照资产卡片上的信息进一步筛选对账数据。

二、对账执行

• 月末时可在【总账】-【总账与业务系统对账执行】或者【固定资产】-【与总账对账】节点执行对账
• 对账执行时选择核算账簿及业务系统（固定资产），对账规则如果不选，则会执行该固定资产业务系统下所有的对账规则

• 对账执行时：

对账相符时，是否相符列会打上“√”

对账不符时，是否相符列会打上“×”

• 对账不符时，可点击对账不符行，通过联查追溯对账不平的原因
• 对支持联查总账、业务账（固定资产）以及总账与固定资产的对账明细

联查总账：可追溯至三栏式明细账，查看该资产类别对应科目的期初及当月发生数以及科目余额

联查业务账：可追溯至固定资产明细账进行资产明细核对

联查对账明细：可查看总账与固定资产对符、有线索未对符、无线索内容，根据对应提示查找相应原因

• 对账执行后，如果对账结果不符，可以通过联查对账明细进行查验，找出不对符原因，做相应的总账凭证或者资产变动进行相应调整

• 可通过联查对账明细查看有线索未对符、无线索内容。

有线索未对符是指固定资产与凭证有关联关系（凭证由固定资产卡片或者变动单推送），但是卡片金额与凭证分录科目金额不一致。

无线索是指固定资产卡片或变动单与凭证无关联关系，凭证手工在总账录入，而不是由固定资产模块业务推送。

• 对于有线索未对符，可以在对账执行界面继续联查凭证或者卡片，查看凭证分录科目或者金额是否有误，如果凭证有误则调整凭证，如果是资产原值金额有误，则做原币原值调整，此时原币原值调整单不需要生成总账凭证

• 对于无线索内容，可以联查凭证检查凭证信息，或者联查卡片核对原币原值是否与手工制单的凭证分录金额一致，如果凭证有误则调整凭证，如果是资产原值金额有误则做原币原值调整，此时原币原值调整单不需要生成总账凭证

• 调整总账与固定资产业务模块数据后，可在对账明细中检查是否还有差额，如果没有差额，说明数据均已对付，如果还有差额部分，则续调整

• 注意：

目前系统仅支持对原值、累计折旧、减值准备。

对账不平，可以通过按月对账追溯到从哪个月开始对账不平以便准确核对数据，进行相应的业务调整，如果可以反结账到对账不平月份，可以从头开始调整差异，如果无法反结账到对账不平月份，则在最小未结账月进行调整，后续执行对账时，对于之前对账不平的月份，可以扩大对账区间至调整的月份，再进行对账。

• 对账时业务系统为空

可以先把固定资产模块反结账，再去对账，对账完成后再结账

课程视频&文档

详细视频课程，请点击以下链接观看：

视频：https://mot.yonyou.com/motianweb/curriculumDetails/3351

文档：https://fwq.yonyou.com/community/libraryDetail?id=e44df34a8e645a98f7a98519c12cecdacf2591d24f9a1cd0

往期微课堂相关主题和链接如下，小伙伴们可以点击观看哦！

【总帐篇】

01 YonBIP高级版 总账内部交易协同详解 请点击此处观看

02 YonBIP高级版 总账凭证及账簿打印应用 请点击此处观看

03 YonBIP高级版 往来核销及账龄分析 请点击此处观看

04 YonBIP高级版 总账汇兑损益业务详解 请点击此处观看

05 YonBIP高级版 总账损益科目结转 请点击此处观看

【固定资产篇】

01 YonBIP高级版 固定资产计提折旧生成凭证：请点击此处观看

02 YonBIP高级版 固定资产与总账对账：请点击此处观看

03 YonBIP高级版 固定资产卡片打印和输出: 请点击此处观看

04 YonBIP高级版 固定资产账表使用介绍: 请点击此处观看

05 YonBIP高级版 固定资产使用权资产：请点击此处观看

【财资管理篇】

01 YonBIP高级版 银行对账详解：请点击此处观看

【人力薪酬篇】

01 YonBIP高级版 薪资分摊详解 请点击此处观看

02 YonBIP高级版 薪酬个税及年终奖计算方法 请点击此处观看

【全面预算篇】

01 YonBIP高级版 全面预算流程详解：请点击此处观看