一、应用介绍

在该模块各业务完成后，则可进行结账操作。结账及反结账操作必须依次按月份逐月完成。

• 结账：

进入【固定资产】-【期末处理】-【月末结账】，点击【开始结账】，依次完成。

• 取消结账：

进入【固定资产】-【期末处理】-【恢复月末结账前状态】，点击“是”。

注意：使用当前取消的已结账月份登录进操作；反结账会清空下月固定资产系统录入的数据；操作需谨慎且做好账套备份。

• 与其他模块联用：

与其他系统联用时，结账顺序如下，反结账则相反：

与成本管理联用，且成本管理折旧费用取数来源为固定资产系统时，固定资产优先成本管理结账，如不联用那么固定资产与成本管理没有无优先顺序。

固定资产 》 成本管理 》 总账

二、具体操作步骤

1、结账：

进入【固定资产】-【期末处理】-【月末结账】，点击【开始结账】，完成结账即可，影响结账的原因主要有三点：未完成折旧计提业务、未完成制单业务、与总账对账不平，按照提示信息可根据实际情况来调整，具体分析如下：

• 1）未完成折旧计提业务

固定资产每个月都需要进行计提折旧操作，进入【折旧计提】-【计提本月折旧】，月末结账前计提一次折旧并生成折旧凭证即可。

本月没有计提折旧 或本月已经计提折旧又做了调整业务影响了折旧数据，如录入了原始卡片、原值调整、累计折旧调整等。此时在点击月末结账的时候会提示：

不能进行月末结账，可能的原因1：本月还未计提折旧计提，….，但点击计提折旧的时候又提示：上一次计提折旧已制造了第X号X凭证？（如图）

出现上述情况，如已经生成折旧凭证需删除在重新计提一次折旧。进入【凭证处理】-【查询凭证】上找到折旧计提的凭证，必须先删除凭证，再重新计提本月折旧和重新生成折旧凭证。

注意：本月如发生资产减少业务需要先计提折旧，才能做资产减少；如结账前还不确定是否还有其他业务发生，那么计提折旧的凭证可以先不做，月末结账前在重新计提一次折旧在生成凭证即可。

• 2）未完成制单业务

如未完成制单业务，在固定资产系统结账时会出现提示：制单业务未完成，不能进行此项操作！

• 制单业务检查步骤：

直接进入【凭证处理】-【批量制单】上，会显示所有未制单的记录，选择后进行制单即可。

如所显示的业务已经通过总账或其他系统完整制单，此时固定资产不用再制单。

温馨提示：除特殊及无法制单情况下，建议通过固定资产系统制单功能制单，防止后续查账较为复杂。

• 固定资产不制单的处理方法

方法一：调整选项控制

可进入【设置】-【选项】-【与账务系统接口】页签，“月末结账前一定要完成制单登账业务”该选项不要勾选，在制单的时候就不会出现上述提示。

注意：此设置只对每年的1月至11月份结账有效果，12月份结账不受此选项控制。因此12月结账时在“批量制单”中有待制单的任务，必须制单或删除记录才行，否则无法结账。

方法二：删除制单记录

如果确实不需要制单，简单快捷的一个步骤就是：在批量制单里将不需要制单的任务删除即可；

注意：删除制单记录更加方便快捷，所有月份都适用。如果误删除也可以找回记录进行恢复。

• 3）与总账对账不平

除了计提折旧和制单外，结账时还会校验固定资产与总账数据是否平衡；如果由于特殊原因或者发生不平，不做两系统的对账，可通过调整选项允许对账不平可以结账。

在【选项】针对时间情况，勾选“本期发生额对账不平允许结账”和“期末余额对账不平允许结账”；那么丢张则不在严格校验不平衡无法结账的问题。

注意：为了保证系统数据的一致性且正确性，建议每个月进行对账，除特殊业务存在调整业务或方向相反合并制单的情况下，本期发生对账不平可不做严格控制，务必保证期末余额平衡即可。

2、取消结账：

如需取消上个月的结账，那么必须用上个月日期登录软件。进入【固定资产】-【期末处理】-【恢复月末结账前状态】，点击“是”即可，一旦操作无法撤销，反结账会清空下月固定资产系统录入的数据；操作需谨慎且做好账套备份。