[概述]

当账套的启用期间不是会计年度的第一个会计期间时,固定资产初始数据向总账传递的规则如下:

1、卡片上[原值与折旧]页签中的[原币金额]传递到卡片上[部门及其他]页签中的[固定资产科目]对应的总账科目的期初余额;

2、卡片上[原值与折旧]页签中的[累计折旧]传递到卡片上[部门及其他]页签中的[累计折旧科目]对应的总账科目的期初余额;

3、卡片上[原值与折旧]页签中的[减值准备]传递到固定资产基础资料[卡片类别管理]中设置的[减值准备科目]的期初余额(如果没有设置,则不予传递);

4、卡片上[初始化数据]页签的[本年原值调增(调减)]传递到卡片上[部门及其他]页签中的[固定资产科目]对应的总账科目的本年累计借方(贷方);

5、卡片上[初始化数据]页签中的[本年累计折旧调增]+[本年累计折旧]传递到卡片上[部门及其他]页签中的[累计折旧科目]对应的总账科目的本年累计贷方;

6、卡片上[初始化数据]页签中的[本年累计折旧调减]传递到卡片上[部门及其他]页签中的[累计折旧科目]对应的总账科目的本年累计借方;

7、卡片上[初始化数据]页签中的[本年减值准备调增(调减)]传递到固定资产基础资料[卡片类别管理]中设置的[减值准备科目]的本年累计贷方(借方)(如果没有设置,则不予传递)。