ERP应付发票核销是企业在使用ERP（企业资源规划）系统时，对应付账款中的发票进行核销处理的过程。这一过程的目的是确保应付款项的准确性和及时性，防止重复支付，并维护财务的准确性。

ERP应付发票核销的主要流程包括：

1. 发票录入与校验：企业会将收到的纸质发票或电子发票录入到ERP系统中，记录相关的发票号码、金额、日期等信息，并与其相关的交易活动进行关联。在录入过程中，ERP系统会进行自动校验，确保发票信息的准确性和与交易活动的匹配性。

2. 发票审核：在ERP系统中，发票审核是一个重要的环节，主要对录入的发票进行审核，包括发票的合规性、准确性和完整性等方面。审核人员会仔细核对发票，确保其与相关交易活动的一致性，并且符合公司的财务政策和法律法规的要求。

3. 应付款核销：根据供应商发票和财务系统中的应付账款信息进行核对，确认已有的应付款是否真实存在，以及核销预付款金额和相应的应付款。此过程确保应付款项的真实性和准确性，避免重复支付或支付错误。

4. 凭证生成与更新：在发票核销过程中，系统会自动更新付款信息，并生成相关的财务报表和凭证。这些凭证为后续的财务处理提供了重要依据。

需要注意的是，在进行ERP应付发票核销时，企业应确保发票的真实性、有效性以及账号的一致性，避免因发票信息错误或遗漏导致的财务风险。同时，对于不同类型的发票（如增值税专用发票、普通发票等），需要仔细辨别并选择正确的核销方式。

总的来说，ERP应付发票核销是ERP系统中一个重要的财务管理环节，通过自动化和标准化的处理流程，提高了财务管理的效率和准确性，降低了财务风险。