UFIDA Business Best Practices015-10 合并报表流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .4流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6配套政策与建议........................................................................................................................ .7关键管理报表........................................................................................................................... .7015-10 合并报表流程及说明业务场景描述该流程描述了从规范成员单位科目、档案基础，到搭建合并报表体系、报表体系下发、数据采集、报表合并及报表分析及报告的整个合并报表处理过程。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围集团财务部及各成员单位组织相关人员。控制目标真实、准确、便捷编制集团财务合并报表，真实、全面反映集团财务状况与经营成果，防范审计与报告风险。业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01集团财务部-财务主管筹备合并报表工作，并与成员单位相关人员沟通相关事宜。手工处理05成员单位-系统主管对内部交易涉及到的客户、供应商存货等基础档案进行规范，为ERP 提供数据协同的基础。手工处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包505成员单位-财务主管对企业的财务科目体系根据合并报表取数的要求进行重新梳理和规划，以便合并报表基础数据的自动取数。手工处理05成员单位根据合并报表取数的要求，规范成员单位帐套中各业务、财务应用的流程和操作规范。手工处理10集团财务部-财务主管分析集团成员单位之间的股权关系以及主要的业务往来特性。手工处理15集团财务部-财务主管根据对成员单位有控制或重大影响等准则确定纳入合并范围的成员企业。手工处理20集团财务部-财务主管在系统中建立纳入合并范围的集团企业目录。系统处理25集团财务部-财务主管根据集团成员单位的股权层级关系，确定合并报表的编制方式。手工处理35集团财务部-财务主管根据确定的合并方式及股权控制关系，在系统中搭建合并集团树。系统处理40集团财务部-财务主管在系统中定义合并科目、抵消关系、样表格式等基础体系性工作。系统处理45集团财务部-财务主管将定义好的样表体系等下发给成员单位。系统处理50成员单位-财务主管成员单位接收合并报表体系文档。系统处理55成员单位-财务主管基于财务、业务取数公式从各成员单位业务帐套中获取抵消数据、个别报表。系统处理60成员单位-财务主管通过在线或离线方式上报合并数据。系统处理65集团财务部-财务主管接收下属单位合并数据。系统处理75集团财务部-财务主管对接收的下属单位进行数据核对及内部往来等数据的对账。系统处理75集团财务部-财务主管定义合并的周期、范围等合并参数。系统处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包680集团财务部-财务主管生成抵消及期初数据调整分录。系统处理85集团财务部-财...
