采购入库业务典型问题分享单到补差和单到回冲的区别以及常见问题采购结算应用场景介绍演讲者：李光华2024年6月5日目录单到补差与单到回冲应用区别1采购结算应用场景介绍2采购暂估常见业务问题3采购暂估业务场景为了保证企业财务信息的准确性和完整性。当企业购买的商品已经收到但发票尚未收到时，如果不进行暂估入账处理，那么企业的库存商品和应付账款等财务信息将无法准确反映实际情况，进而影响企业的决策和运营。采购业务结算主要是通过建立采购发票与入库单的对应关系，确定货物的最终财务成本。采购结算的结果中，数量是以入库单的数量为准，金额以采购发票金额为准。除了针对物料本身的采购发票外，还有一类是费用发票，需要根据一定的规则分摊到物料上。暂估是指发票未到时，对入库的货物进行股价的过程，以保证后续财务活动可以正常进行。如果采购相关费用对货物成本影响较大，则可对某一费用项成本进行暂估。基础设置-采购管理参数➢采购暂估业务暂估方式有2种方式：参数代码PO12暂估处理方式：单到回冲、单到补差。➢参数代码PO27暂估单价来源:订单价、入库单价、计划价、订单最新价、最新结算价。基础设置-采购管理参数➢库存采购入库单暂估处理之后需要生成暂估应付单，通过参数PO52是否暂估应付单控制，参数值：是和否。基础设置-交易类型➢采购订单交易类型，订单状态勾选入库。基础设置-业务流程配置➢通过【动态建模平台-流程管理-流程设计-业务流程定义】节点配置采购业务流程。✓采购入库单配置动作驱动，单据动作签字，目的单据采购入库单，动作暂估成本。✓暂估处理后需要生成暂估应付单，需要结合采购管理参数PO52是否暂估应付单参数值改成是，再进行暂估处理。业务展示-单到回冲➢在首页-供应链-采购管理-采购订单-采购订单维护界面下，新增自制采购订单并提交。➢在首页-供应链-采购管理-采购到货-到货单维护界面下，参照采购订单生成到货单。业务展示-单到回冲➢首页-供应链-库存管理-入库业务-采购入库界面下，参照到货单生成入库单，签字后自动生成暂估采购入库和暂估应付单。业务展示-单到回冲➢发票到票后，可以在首页-供应链-采购管理-采购发票-采购发票维护界面，生成采购发票并传应付。业务展示-单到补差➢单到补差暂估方式采购管理参数PO12暂估处理方式参数值改成单到补差，采购入库单重新签字。采购运费业务-基础设置➢采购业务涉及运费，也可以通过暂估处理做运费暂估，再做运费发票进行分摊，设置前需要增加服务类物料和采购成本要素定义。采购运费业务展示➢通过自制采购订单-到货单-库存采购入库单进行暂估处理。业务展示-普通发票结算➢库存采购入库单暂估之后，普通发票结算流程展示。业务展示-运费发票分摊➢自制运费发票做运费分摊。目录单到补差与单到回冲应用区别1采购结算应用场景介绍2采购暂估常见业务问题3采购结算业务场景➢当企业采购货物后收到对应的采购发票，在产品中根据纸质发票录入系统维护采购发票，通过建立采购发票与入库单的对应关系，确定货物的最终财务成本对外进行付款处理。采购结算过程中数量是以入库单的数量为准，金额以采购发票金额为准。除了针对物料本身的采购发票外，还有一类是费用发票，需要根据一定的规则分摊到物料上。采购结算基础设置➢PO46-订单生成发票的自动结算配置：可以设置为不自动结算或审批时自动结算。➢PO75-结算时发票合理损耗是否进入成本：可以设置是或者否；➢PO87-自动结算生成采购结算单是否自动传存货核算：可以设置是或者否。➢PO86-自动结算规则默认值自动结算➢相关说明：✓业务流程为先货后票时，根据入库单/消耗汇总单生成发票审批时自动结算，采购结算（及后续的其他结算形式）后，根据结算单价回写对应成本域，及成本域所属财务组织页签的“参考成本”；✓业务流程为货票同行，如果采购入库单先签字，后做采购发票根据参数“PO46订单生成发票的自动结算配置“决定是否自动结算；根据参数“PO87自动结算生成采购结算单是否自动传存货核算”决定是否自动传存货核算；如果先做采购发票，后做采购入库单，入库单签字就不能自动结算只有在结算界面去操作自动结算.流程展示➢通过采购管理，自制采购订单生成采购入库单和采购发票进行结算操作。采购各种结算逻辑➢对采购发票与采购入库单上相同的物料进行结算主要区别于异物料结算。可以做有来源订单采购发票和采购入库单进行结算。也可以做无来源的采购发票和采购入库单进行结算，自制发票可以和任意入库单结算结算后，回写采购订单的累计收票主数量和金额。采购结算同物料结算异物料结算➢用于发票与入库单物料不相同操作，如出现物料替代接收，或降级入库时，而采购发票严格定位于专用发票的情景。异物料结算将发票金额分摊至采购入库单，不要求发票的数量和入库单的数量有关系。异物料结算的入库单和发票不是对应关系，因此结算后，即使是自制的发票和有来源订单的采购入库单进行了结算，也不回写订单的累计开票数量。费用结算➢实际上就是根据一定规则将采购货物过程中产生的费用形成费用发票分摊到物料上。已全部或者部分货物结算的采购入库单，可做费用结算；费用结算根据参数“PO13差异转入方式”可生成存货入库调整单或者损益调整单；费用结算也按回冲或调差生成相应调整单。无发票结算➢当确认一笔采购业务实物已经入库但不会收到采购发票，而提供的一种例外处理的结算方式，通过无发票结算，系统处理为生成虚拟发票，此发票来源为采购入库单，虚拟发票生成后直接审批，并自动传应付。合理损耗➢合理损耗用通俗的例子来解释，比如供应商发货油料10吨，而由于挥发我方入库时只剩下9吨，但与供应商任然以10吨结算，而这1吨就是合理损耗。合理损耗处理：参照采购入库单生成采购发票时输入合理损耗，发票数量可以超过入库数量；手工结算时，输入合理损耗数量，入库数量=发票数量-合理损耗数量，可以结算；具体产品实现实在【采购结算】进行结算时弹出的窗口中【合理损耗数量】中输入；合理损耗可以进成本，也支持不进成本，受参数“PO75结算时发票合理损耗是否进入成本”控制。合理损耗传递到存货核算后可以通过凭证进入其他的科目单独处理。采购合同损耗结算➢在首页-供应链-采购管理-采购订单-采购订单维护界面下，新增自制采购订单并提交。目录单到补差与单到回冲应用区别1采购结算应用场景介绍2采购暂估常见业务问题3采购暂估高频问题➢问题1：先暂估后续做采购发票传应付后再取消传应付时，经常会报错“目标单据已经生效为正式单据，请先到会计平台删除目标单据”。✓解决方案：采购发票传应付后，会生成了暂估回冲和暂估单据的相应凭证，可通过采购入库单进行单据追溯，找到对应的暂估应付单和回冲暂估应付单，在首页-动态建模平台-会计平台-凭证及单据生成中，找到对应的单据正式单据进行删除。➢问题2：采购发票审核提示：采购发票未结算完毕，不允许传应付!✓解决方案：首先检查采购发票分录是否全部参照采购入库单生成，有对应入库单信息可以正常传应付，如果采购发票需要新增行，发票类型选中传应付控制是不控制的交易类型或者单据做采购发票，手工结算之后再传应付操作。暂估➢问题3：采购暂估处理之后，为什么没有暂估应付单？✓解决方案：采购管理组织级参数PO52是否暂估应付参数值改成是，再重新暂估处理操作。➢问题4：采购入库签字提示：入库单以下暂估信息为空:[本币无税金额][无税金额][价税合计][本币价税合计][计成本金额][计税金额]。✓解决方案：采购管理组织级参数PO27-暂估单价来源参数值取值，查看是否单价和数量数值比较小导致金额2位小数位显示为零，也可以改成手工暂估维护金额或者把金额精度调大。暂估➢问题5：费用结算报错:入库单存在费用暂估应付,不允许与已传应付的费用发票进行结算.✓解决方案：标准产品只有在货物结算的基础上才能进行费用结算。若货物发票没到，只能等货物发票到了一同结算，才能进行成本分摊。将费用发票取消传应付，同货物一起结算,可以做费用结算。➢问题6：采购结算单后续生成的两个入库调整单，正数的不生成凭证，负数的生成凭证，如何实现？✓解决方案：入库调整单配置分录时需要进行条件判断，当上级单据类型为采购结算单且金额为负数时生成冲销暂估凭证，金额为正数时不生成凭证。金额公式：iif($bodyfk.vsrctype@=="JS"||$bodyfk.nmny@>0,0,$bodyfk.nmny@)
