UFIDA Business Best Practices015-03-02 付款账务处理流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .3适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .4流程说明.................................................................................................................................. .4产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .5配套政策与建议........................................................................................................................ .5关键管理报表........................................................................................................................... .5付款账务处理流程及说明业务场景描述本流程主要描述付款后往来会计针对付款情况结合 U8 系统进行的账务处理，包括付款与预付款等等； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳采购组织：采购员控制目标结合 U8 系统的处理，快速生成往来凭证通过不同类型的往来款项核销，高效地确定不同供应商的欠款情况及支付情况，避免出现一单多付的现象；通过相关报表，可以快速统计不同供应商的货款欠账情况，合理安排付款，防止信誉受损。通过预付制度以及供应商的沟通，有效管理预付款，避免资金占用过多；业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01财务组织-出纳付款单据提交付款单据付款单据手工输入05财务组织-会计判断是否核销应付款-是，判断是否核销预付款；否，直接生成凭证系统处理10财务组织-会计判断是否核销预付款-是，预付冲应付，否，应付款核销系统处理15财务组织-会计预付账款冲应付账款系统处理20财务组织-会计核销对应的应付款系统处理25财务组织-会计凭证核销生成凭证凭证系统处理30财务组织-会计凭证生成付款凭证凭证系统处理35业务部门-业务员业务员个人或部门付款手工输入40财务组织-会计判断是否核销应付款-是，判断是否核销预付款；否，直接生成凭证系统处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应付款管理√总账√配套政策与建议建立健全完善的供应商管理及支付制度，保证供应商付款进度；有效保存供应商采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；建立供应商的沟通桥梁，时时保持与供应商的沟通，以获取更长的信用周期；建立健全内部控制制度，保证付款业务的合理性，避免资金风险；关键管理报表 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01结算明细表系统02应付业务总帐系统03应付业务明细账系统04付款申请单列表系统05应付核销明细账系统
