UFIDA Business Best Practices015-08-03 转账处理流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .3适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .4流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .5配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6转账处理业务流程及说明业务场景描述该流程描述了往来会计在进行应付款、预付款转账处理的关键控制内容。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳采购组织：采购员供应商、客户等控制目标通过应收冲应收业务，保证客户间欠款的快速勾销；通过预收冲应收业务，保证客户已付款能快速反应到货款中，避免重复催收；通过应收冲应付业务，快速勾销往来的业务；通过预付冲应付业务，避免一单多付现象发生；通过应付冲应付业务，快速划转不同供应商间欠款。业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01财务组织-会计需要调整客户之间的账务手工输入 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包505财务组织-会计预收客户账款需要调整手工输入10财务组织-会计供应商和客户之间往来账款调整手工输入15财务组织-会计有预付供应商的账款需要冲销手工输入20财务组织-会计有供应商之间应付账款的调整手工输入25财务组织-会计应收单将 A 客户的应收款转到 B 客户应收单系统处理30财务组织-会计应收单、收款单将客户的预收款冲销应收款应收单、收款单系统处理35财务组织-会计应收单、应付单将应收单冲销供应商（客户）的应付单应收单、应付单系统处理40财务组织-会计付款单、应付单将付款单冲销供应商（客户）的应付单系统处理45财务组织-会计应付单将 A 供应商的应付款转到 B 供应商应付单系统处理50客户应收余额调整单调整客户的应收款余额应收余额调整单手工输入55供应商应付余额调整单调整供应商的应付款余额应付余额调整单手工输入60财务组织-会计退款单根据退款情况填制红字收款、红字付款单红字收款单、红字付款但手工输入65财务组织-会计红票对冲手工输入产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应付款管理√总账√配套政策与建议建立健全完善的供应商管理及支付制度，保证供应商付款进度；有效保存供应商采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6建立供应商的沟通桥梁，时时保持与供应商的沟通，以获取更长的信用周期；建立健全内部控制制度，保证付款业务的合理性，避免资金风险；关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01结算明细表02应付业务总帐03应付业务明细账04付款申请单列表05应付核销明细账
