UFIDA Business Best Practices015-08 应付业务场景流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6应付业务流程及说明业务场景描述该流程描述了从收到供应商提交的货物发票及代垫费用发票后，经由采购组织确认到财务组织进行处理等业务活动的关键控制内容。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳采购组织：采购员供应商控制目标通过付款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；通过预付款和付款单据的帐务处理，更快地了解采购的付款情况；通过预付制度以及供应商的沟通，有效管理预付款，避免资金占用过多；通过付款申请的层层审批，保证企业内部内控合理；业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包501供应商采购发票供应商送达货物发票采购发票手工输入05供应商代垫费用发票供应商送达代垫费用发票代垫费用发票手工输入10采购组织-采购员发票将发票录入 U8 系统发票系统处理15采购组织-采购员判断是否申请付款：是，进行请款操作，否，进入应付单据处理操作手工输入20采购组织-采购员付款申请单 根据发票进行请款，填制付款申请单付款申请单 系统处理25财务组织-会计是否同意采购员的请款，是，进行采购付款，否，进行应付单据处理手工输入30财务组织-出纳付款单依据付款申请进行付款付款单系统处理35财务组织-会计 付款账务处理系统处理40财务组织-会计采购发票采购发票挂账采购发票系统处理45财务组织-会计判断是否冲抵其他应账款：是，进行转账处理，否，进行账务处理系统处理50财务组织-会计采购发票采购发票核销采购发票系统处理55财务组织-会计账务处理系统处理60采购组织-采购员查看供应商账簿手工输入65采购组织-采购员发票催客户开发票采购发票手工输入70供应商供应商收款手工输入产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应付款管理√总账√供应商管理采购管理√ 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6配套政策与建议建立健全完善的供应商管理及支付制度，保证供应商付款进度；有效保存供应商采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；建立供应商的沟通桥梁，时时保持与供应商的沟通，以获取更长的信用周期；建立健全内部控制制度，保证付款业务的合理性，避免资金风险；关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01结算明细表系统02应付业务总帐系统03应付业务明细账系统04付款申请单列表系统05应付核销明细账系统
