收款单不能弃审的一种特例用友软件股份有限公司姓名李红2010年07月21日日常工作中，我们经常遇到客户来电咨询收款单审核中过滤不到要弃审的收款单的问题，通常几个原因大家都知道，过滤条件的原因，已生成凭证，或已核销等等对收款单做了后续处理造成的不能弃审。那针对众多的后续处理，如何快速定位不能弃审的原因，在这里我想与大家分享一下我的处理方法和体会。以下，我将以模拟用户的问题环境，分三步流程做的测试结果介绍给大家。第一步在收款单审核中进行过滤有时是客户在收款单审核中过滤条件不正确造成的过滤不到相应单据，例系统未默认勾选‘已审核’条件项，还有单据日期等项，客户未注意到，指定客户后就开始过滤。这些都是我日常工作中遇到的情况，若只是听信用户陈述的情况，例单据没有做其他处理，或已删除了凭证等等，就会带着客户查询其他情况，绕了一段弯路才解决问题。为了快速定位问题原因，通常要按自己的思路做单据过滤。在这次测试中，这个客户没有出现以上问题。第二步单据查询中对收款单联查凭证和明细收款单审核中过滤不到要弃审的收款单，进入单据查询－收付款单查询中过滤该单据，先对单据联查凭证，若没有对应的凭证，再查询单据的详细信息，看是否有核销或转账等处理。客户要取消审核的单据为当月单据，客户编码为0101，单据编号为0000000001，测试结果：收款单已核销，但没有对应的凭证，如图1。先要取消核销才可以弃审，进入其他处理－取消操作中，操作类型为核销，过滤结果为空。难道核销处理生成了凭证？图1客户应收系统的凭证很多，显然在凭证列表中查询不是一个好方法，那如何查询核销是否生成了凭证？制单处理中选择核销制单，没有可制单的记录，也没有隐藏的记录。这样就得确认，客户的收款单和应收单应收科目是否均为应收账款，若是，正常情况系统不允许核销制单。为了快速定位问题原因，可以不去查询单据科目，进入应收核销明细表，针对结算金额联查凭证。第三步查询应收核销明细表应收核销明细表中已查询到该笔结算金额，但联查凭证显示的结果与实际不符。如图2凭证前两笔分录的应收款客户编码为0102，第三笔分录的应收款客户编码是0101，客户与要查找的收款单相符，但金额不符。表面看来，此凭证似乎与该收款核销没关系，再仔细分析凭证摘要和科目，有并账，还有其他应收单，初步断定此凭证是合并制单产生的，是否有可能合并制单时选择了核销制单，那删除该凭证应该有作用。删除此凭证后，进入取消核销操作界面，果然有0101客户0000000001号单据的核销记录，如图3单独选择核销制单，系统提示有效分录数为0，不能生成凭证。取消0000000001号收款单核销后，收款单弃审成功。由此可见，即使核销不能单独制单，但合并制单时选择了核销，此核销业务与合并制单产生的凭证建立了关联，取消核销时还是需要删除关联的凭证。在此建议合并制单时不要选择核销制单，以免造成不必要的工作。在这次测试中我有两点体会：1.对于一些关联复杂的日常业务，能否在纷繁复杂的流程中，快速定位问题所在，关键需要我们熟悉完整的业务流程和业务处理结果。如上例，若在凭证列表中查询原因，既耗费功夫，又难找出原因，即使一张一张的凭证联查单据，对于上述特殊情况，只能看到应收或收款单，看不到核销处理记录。庆幸的是这张凭证可以从摘要入手分析，若摘要经过编辑，不熟悉业务关联关系或账务处理，就不好判断了。2.在熟悉业务流程和业务处理结果的基础上，指导用户合理地进行账务处理，避免不必要或重复性的工作。如上，客户删除合并凭证后，还要对其他应收单和转账业务重新制单。当月业务可以删除凭证，若是以前月份业务，高版本虽然可以取消已结账月份的核销，但冲销凭证和重做凭证，造成业务发生期间与凭证期间问题，不利于查账。以上为个人体会，仅供参考，有不妥之处多多提宝贵意见。谢谢大家！
