U8最佳业务实践-015财务核算-015-09-04存货财务制单.docxVIP免费

UFIDA Business Best Practices015-09-04 存货财务制单流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA前言xxxxxx 版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .3适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6单据设置.................................................................................................................................. .6配套政策与建议........................................................................................................................ .7关键管理报表........................................................................................................................... .7015-09-04 存货财务制单流程及说明业务场景描述[描述] 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4该流程描述了在存货成本核算、跌价准备计提后，根据存货凭证科目设置生成对应财务凭证、存货科目账，并据此与总账科目账进行核对的过程。适用范围[该业务适用于哪些部门或人员]财务组织相关人员。控制目标[通过加强该项业务管理，达到何种控制目标]所有引起存货价值变化的业务都要准确、全面、及时、高效生成对应财务凭证，以确保财务报表全面、准确反映存货资产价值及主营业务成本等。业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01财务组织-存货会计根据财务准则及业务特性设置系统中生成财务凭证所需要的各种存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、运费科目、税金科目、结算科目、对方科目等。系统处理05财务组织-存货会计根据成本核算、存货跌价准备计提的结果子系统中生成对应的财务凭证。并形成存货科目明细、汇总账表。财务凭证系统处理10财务组织-存货会计执行普通存货账簿与总账中的科目账对账。系统处理10财务组织-存货会计执行发出商品存货账与总账中的发出商品科目账对账。 系统处理15财务组织-存货会计检查存货与总账两边是否有差异。系统处理20财务组织-存货会计如果双方有差异，则需对差异进一步追踪和分析，并根据具体情况提出系统内/系统外的改正措施。手工处理25财务组织-财务主管对于某些可能引起差异的系统外因素（如操作员的责任心、技能等因素）要及时采取有效措施进行防范和改正。 手工处理25财务组织-存货会计对于系统内的问题如个别业务没有制单、凭证没有记账、科目定义错误等，要及时在系统内进行修正。系统处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置供应链管理销售管理√ 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6产品系列模块基本配置采购管理√库存管理√存货管理√财务会计总账√（2）关键预配置参数模块选项参数配置存货管理科目设置……配套政策与建议1、各种存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、运费科目、税金科目、结算科目、对方等科目的设置要根据各种存货...