目录第1章系统概述.11.1系统简介.11.2系统功能.11.3产品接口.21.4基本概念.4第2章应用指南.62.1应用初始流程.62.2日常操作流程.62.3具体应用步骤.7第3章基础设置.83.1分类设置.83.1.1项目要素分类..83.1.2责任中心分类..93.2项目档案设置.93.2.1新增项目大类..113.2.2建立项目档案..123.2.3普通项目档案..183.2.4成本对象档案..183.2.5项目管理档案..193.2.6存货核算档案..203.2.7现金流量项目档案..223.3责任中心设置.223.4作业量设置.263.5项目要素设置.293.6项目设备设置.323.7分配公式定义.343.8项目要素分配公式选择.363.8.1统一分配公式..363.8.2按责任中心分配公式..373.9期初设置.383.9.1项目期初..38II目录3.9.2作业量期初..393.10单据类型设置..393.11单据模板设置..413.12权限设置..413.13系统选项..43第4章日常业务处理..474.1单据处理..474.1.1过滤条件设置..474.1.2项目要素单据录入..484.1.3存货入库单据录入..514.1.4销售出库单据录入..524.3汇总表查询..534.3.1作业量汇总表..534.3.2专属要素汇总表..544.3.3公共要素汇总表..544.4项目进度..554.5分配计算..564.6计算结果..604.7项目预算查询..624.7.1存货预算对比分析表..624.7.2设备预算对比分析表..634.7.3项目预算分析表..654.7.4项目要素预算分析表..664.7.5项目要素构成分析表..674.7.6项目专属要素单据明细表..684.7.7项目公共要素单据明细表..694.7.8项目预算查询表..704.7.9项目成本分析表..714.7.10项目成本收支分析表..714.7.11项目成本进度分析表..72第5章预算处理..735.1预算处理..735.1.1预算设置.735.1.2预算编制.75第6章制作凭证..806.1凭证设置..806.1.1分配凭证设置..80目录III6.1.2成本凭证设置..826.1.3费用单据凭证设置..836.1.4出入库单据凭证设置..856.2业务类别.866.3凭证生成.876.4凭证查询.90第7章月末处理.947.1月末结账.947.2反结账.957.3结转上年.96第1章系统概述1.1系统简介本系统主要实现的是项目管理中的项目成本管理。项目成本管理是以项目管理和成本会计为基础对项目进行成本核算管理。项目管理系统是根据企业的实际情况将具有相同特征(如用相同方法核算)的对象集合归集分类，进行符合特定需求的成本核算的管理系统。企业进行成本核算时，有些成本核算对象既有单独负担的成本费用（直接成本），又有和其他成本核算对象共同负担的成本费用（间接成本），在项目管理系统中，您可以根据企业核算要求制定成本分配标准，将共同负担的公共费用分摊到具体的成本核算对象，再与该成本核算对象单独负担的成本费用汇总，最终得出该对象应承担的所有成本费用。根据企业自身特点，您在项目管理系统中： 可以灵活定义项目信息、项目的直接成本项、间接成本项和期间费用项； 可以对不计入产品成本的期间费用进行成本核算； 可以通过定义要素分摊方案的方法，将归集的公共要素按照用户的要求以多种形式分摊到项目； 系统提供灵活的自定义报表查询，能满足企业不同角色对成本信息的需求。系统同时还提供了与U8其他系统接口： 可灵活获取项目成本核算所需求的数据； 可以从总账的凭证中取数据，同时可以将录入的各种费用原始单据、分配费用及结转成本，自动生成凭证到总账系统； 可以结合库存管理系统及存货核算系统进行项目预算控制 可直接读取工资系统中的数据作为项目工资费用 可以直接取固定资产系统中的折旧作为相应项目折旧 可以直接读取应收账款中应收单、合同结算单、销售发票作为收入要素来源。 可以直接读取应付账款中应付单、合同结算单、采购发票作为成本要素来源。1.2系统功能项目管理系统的主要功能如下： 提供项目的成本结转功能 支持项目的多次成本计算功能 提供项目的间接成本结转功能2第一章系统概述 可以统计项目成本的原始费用 按照各责任中心的目标进行控制和考核 支持项目单据类型和格式的自定义功能 可以独立于U8系统中其他模块而进行专项管理的工具 提供项目管理功能，计算和考核一个专项的收入、成本和其他的信息 提供简单的项目库存管理，可以统计项目存货的入库量、出库量、现存量 提供项目预算与控制分析功能 提供项目进度图表分析功能1.3产品接口总账系统与项目管理的接口总账项目管理凭证成本、费用项目管理系统可以从总账的凭证中取数据，同时可以将录入的各种费用原始单据、分配的费用及结转成本，自动生成凭证到总账系统。项目管理可由用户自定义系统未提供的各种统计表。U8中其他系统，包括薪资、固定资产等都是通过总账系统与项目管理系统进行数据交换的。库存管理、存货核算系统与项目管理系统的接口库存系统项目管理系统录入存货出库单项目预算录入表存货出库单据保存超预算数存货出库单据提示保存是否预算可超出库存货出库单据不可保存是否是当前存货＋当前存货大类＋当前项目的增减变化数量否第一章系统概述3存货系统项目管理系统要素汇总表年度+期间+项目大类+项目+存货+部门的累计出库金额、数量项目管理系统可以从库存管理、存货核算系统中读取数据，实现-项目预算-和-项目材料消耗核算-功能，有效对库存以及存货进行控制。薪资系统与项目管理系统的接口薪资系统项目管理系统要素汇总表年度+期间+人员类别+工资类别+部门+工资项目+人员编号的工资数据项目管理系统可以按照项目核算的要求从薪资系统中读取数据，对本项目发生的工资费用进行归集，实现-项目取工资数据-功能。固定资产系统与项目管理系统的接口固定资产系统项目管理系统要素汇总表年度+期间+部门+资产类别+项目大类+项目+资产编号的折旧数据项目管理系统可以根据项目核算的要求从固定资产系统中读取折旧数据，对统计本项目耗用折旧，-实现项目取折旧数据-功能。应收账款系统与项目管理系统的接口应收账款项目管理系统要素汇总表年度+期间+项目项目成本收支分析表项目管理系统可以根据项目核算的要求从应收账款中读取要素收入数据，对本项目发生的收入进行归集，-实现项目取收入数据-功能。4第一章系统概述应付账款系统与项目管理系统的接口应付账款项目管理系统要素汇总表年度+期间+项目项目管理系统可以根据项目核算的要求从应付账款中读取要素费用数据，对本项目发生的要素费用进行归集，-实现项目取各种费用数据-功能。合同管理系统与项目管理系统的接口合同管理系统项目管理系统要素汇总表年度+期间+项目大类+项目+存货+部门的生效合同执行单/审核合同结算单的累计含税金额、数量项目管理系统可以根据项目核算的要求从合同管理中读取要素费用数据，对本项目发生的要素费用进行归集，实现项目取收入数据功能。 合同执行单要求已生效。 合同结算单要求已审核。1.4基本概念 责任中心：承担一定经济责任，并享有一定权利和利益的企业内部单位或责任单位。用以确定收入、成本、利润归属的对象，成本核算的范围。责任中心可以是企业的部门、人员等等。项目管理系统提供责任中心与部门的对应关系选择。 项目大类：具有相同属性，采用同种方法进行核算与管理的一类对象的集合。如在建工程管理、合同管理、订单管理、科研项目管理等，在项目管理中，提供针对一种项目大类的成本核算，即针对项目管理大类进行成本核算。 项目分类：项目分类是对项目大类的再分类，参与项目的统计分析，不进行核算，按照在项目类型设置中已定义好的编码级次原则设定项目分类体系。 项目：在指定的项目大类和某个具体的项目分类下，要进行具体核算与管理的一个对象，或者说某个具体的活动，如一个销售合同、一个在建工程、一个科研课题等。第一章系统概述5 项目要素：项目按经济内容的分类。例如一个在建工程的项目要素可能包括材料费用、设备费用、安装费用等，也包括项目的收入数据，如项目销售收入、项目劳务收入等。 公共要素：是指发生时不能指定到具体项目上的费用或收入（间接成本），只能指定到责任中心，然后利用定义的分配公式在责任中心内部各项目之间分配。 专属要素：是指发生时可以指定到具体项目上的费用或收入（直接成本），不需要分配。 分配公式：项目管理大类下，用户根据业务定义的项目要素在各项目之间的成本计算依据。 项目栏目：是对项目的一个备注描述。对于一个项目对象来说，栏目是一个静态固定的取值。例如，对于一个工程来说，施工地点、负责人等描述就是该工程的栏目。数字型栏目可参与核算。 作业量：针对项目所进行的任何的制造或传送以及服务的工作，按照一定的计量单位统计的数量值，该数据可以作为项目成本核算或费用分配的依据。如：项目产量、工时等。 项目成本：是指将项目的所有已经发生的要素数据进行汇总后，所得到的项目费用合计数。其中包含项目的专属要素费用部分和经过分配所分得的项目公共要素费用部分。 核算关键字（出版行业专用）：是指用户在项目档案中所指定的参加项目成本核算的辅助项目信息字段，该栏目根据用户在项目档案中的选择标志确定。休息一会儿…第2章应用指南要想顺利的使用项目管理系统，必须先了解该产品的业务流程、操作流程、各功能之间的相互关系和基本的应用步骤。2.1应用初始流程单据类型设置单据模板设置权限设置单据设置责任中心设置项目要素设置分配公式定义作业量设置项目要素分配选择选项项目设备设置基础设置初始设置期初余额项目档案部门档案职员档案仓库档案供应商档案项目期初余额作业量期初余额客户档案项目要素分类责任中心分类客户分类地区分类供应商分类2.2日常操作流程项目存货（专属结算）单据录入项目销售（公共结算）单据录入项目专属要素单据录入项目公共要素单据录入作业量录入作业量汇总期初余额录入、汇总凭证设置业务类别设置预算编制项目预算查询分析出入库产品查询、统计专属要素数据汇总公共要素数据汇总分配到项目项目要素汇总分配计算生成凭证月末记账第二章应用指南72.3具体应用步骤基础设置 设置分类体系：包括项目要素分类和责任中心分类。 设置基础档案：项目档案设置中包括设置项目核算科目、定义项目结构、建立项目分类体系、维护项目目录。 设置责任中心：设置部门、个人为责任中心，并可设置虚拟组织为责任中心用来归集不属于部门或个人的其他费用。 设置项目要素、作业量、项目设备，定义分配公式，设置对应关系。 设置操作权限。 设置单据类型和单据模版。 设置系统参数选项。 设置单据统计关键字。 凭证设置：包括分配凭证设置、成本凭证设置、费用单据凭证设置、出入库单据凭证设置。日常操作 专属、公共项目要素单据录入、查询、审核、制单。 存货入库单据录入、查询、审核、制单。 销售出库单录入、查询、审核、制单。 作业量汇总统计--作业量汇总表 专属要素汇总统计--专属要素汇总表 公共要素汇总统计--公共要素汇总表 项目进度统计--项目进度 预算数据录入--预算设置、编制 分配计算：对录入的项目专属要素和责任中心公共要素汇总分配。凭证处理 生成凭证：根据凭证设置和业务类别设置生成凭证。 凭证查询：查询生成的凭证。报表管理 固定报表 自定义报表休息一会儿…第3章基础设置3.1分类设置地区、客户及供应商分类具体设置参见《系统管理手册》。本手册对项目要素分类和责任中心分类进行设置。3.1.1项目要素分类为了能对项目要素进行分级次管理，如人工费、修理费等，可针对自身需要对项目要素进行分类，再将具体的项目要素设置在最末级项目要素分类下。项目要素分类编码级次在企业门户-编码级次中统一定义。要先在本功能中设定分类，再进行项目要素的定义。新增项目要素分类1.在左边显示区选择并定位于要增加项目要素分类的上级分类。2.单击〖增加〗按钮，在编辑区输入分类编码和名称等分类信息。3.点击〖保存〗按钮，保存此次增加的项目要素分类。注意 如果某一项目要素分类是已经使用的末级分类，即已经定义了项目要素，则该分类不能再增加下级分类。 新增的项目要素分类的分类编码必须与[编码原则]中设定的编码级次结构相符。例如，编码级次结构为-XX-XXX-，那么，-001-是一个错误的项目要素分类编码。 项目要素分类必须逐级增加。除了一级项目要素分类之外，新增的项目要素分类的分类编码必须有上级分类编码。例如，编码级次结构为-XX-XXX，那么-01001-这个编码只有在编码-01-已存在的前提下才是正确的。修改项目要素分类1.选择要修改的项目要素分类。2.单击〖修改〗，输入新的类别名称。3.点击〖保存〗按钮，保存此次修改内容。注意 只能修改类别名称，类别编码不可修改。删除项目要素分类选择要删除的项目要素分类，单击〖删除〗即可。第三章基础设置9注意 已使用的项目要素分类不能删除。 非末级项目要素分类也不能删除。【栏目说明】 项目要素分类编码：项目要素分类编码不能为空，必须唯一，不能修改，由数字或字母组成。 项目要素分类名称：不能为空，允许重复，可以修改，首字符不能为数字，可以由汉字或英文字母组成。提示1.项目要素分类必须定义。2.-项目要素设置-必须在末级分类中进行定义。3.专属要素汇总表和公共要素汇总表提供按项目要素分类查询的条件。4.自定义报表中支持按项目要素分类汇总查询的数据条件。3.1.2责任中心分类为了能对责任中心进行分级次管理，可以对有相同特点和相关联系的责任中心进行分类，如分为管理部门、生产部门等，再将基本的责任中心设置在最末级责任中心分类之下。责任中心分类编码级次在企业门户-编码级次中统一定义。要先在本功能中设定分类，再进行责任中心的定义。责任中心分类的操作及栏目说明同项目要素分类完全一致，请参照3.1.1项目要素分类。提示1.-责任中心设置-必须在末级分类中进行定义。2.权限设置允许按责任中心分类进行。3.自定义报表中支持按责任中心分类汇总查询的数据条件。3.2项目档案设置分类体系设置、编码档案具体设置参见《系统管理手册》。本手册只对项目档案设置进行详细描述。企业在实际业务处理中会对多种类型的项目进行核算和管理，例如在建工程、对外投资、技术改造项目、项目成本管理、合同等。因此本产品提供项目核算管理的功能。您可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目，为了便于管理，我们还可以对这些项目进行分类管理。您可以将存货、成本对象、现金流量、项目成本等作为核算的项目分类。使用项目核算与管理的首要步骤是设置项目档案，项目档案设置包括：增加或修改项目大类，定义项目核算科目、项目分类、项目栏目结构，并进行项目目录的维护。10第三章基础设置建立项目档案的操作流程如图：选择新增项目类别定义项目级次定义项目栏目设置项目核算科目设置项目栏目设置会计科目项目核算辅助核算属性项目分类定义项目目录维护新增项目大类设置项目档案项目档案操作界面如图3-1：图3-1在项目档案主界面的〖增加〗、〖修改〗、〖删除〗按钮是针对项目大类的操作。只有项目管理大类可以直接参与成本核算，当选择项目管理大类时，项目档案主界面将出现〖对应〗按钮，可以指定其他大类中的项目与项目管理大类的关联关系，进而参加成本核算。第三章基础设置113.2.1新增项目大类点击〖增加〗按钮，显示如图3-2。图3-2根据新增向导新增一个项目大类，选择项目大类的属性：普通项目、成本对象、项目管理、存货核算、现金流量项目，根据新增向导即可新增一个项目大类。定义“项目大类名称”，如果是针对您单位所需的项目核算，可选择“普通项目”；如果您使用了本公司的存货核算系统，则选择“使用存货目录定义项目”，将存货系统中已定义好的存货目录作为项目目录，系统可自动将存货分类设置为项目分类，并将存货目录设置为项目目录；如果您需要进行成本核算，您可将成本对象定义为项目。定义项目级次：项目分类可以分为一~八级，您可以在每级中手工输入该级中编码的长度（或通过按钮向上、向下调整长度数字），每一级长度不能超过9位长度，总长度不能超过22位。项目分类定义中设置项目分类时，根据这里定义的编码原则和级次定义项目分类。如图3-3。图3-312第三章基础设置例如：定义项目分二级，一级编码长度2位，二级编码长度3位。则项目分类定义中可以定义二级项目分类，编码规则为XX-XXX。定义项目栏目：一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注说明，这些备注说明均可以设置为项目栏目。3.2.2建立项目档案新增项目大类后，就可以开始设置项目档案。下面描述定义项目档案的操作步骤：设置核算科目——>设置项目结构——>项目分类定义——>项目目录维护。3.2.2.1第一步：设置核算科目核算和管理项目的第一步就是设置项目大类的核算科目。这些核算科目将作为该项目大类在以后的数据输入、计算汇总中的依据，如图3-1。使用前提：只有在会计科目设置中设置项目辅助核算属性的科目才能作为项目大类核算科目。例如对产成品、生产成本、商品采购、库存商品、在建工程、科研课题、科研成本等科目设置项目辅助核算。操作方法1、选择核算项目：从-项目大类-下拉框中选择要设置核算科目的项目名称；2、点击-核算科目-页签，从-待选科目-中选择该项目需要的核算科目至-已选科目-；3、点击〖确定〗按钮保存设置。3.2.2.2第二步：设置项目结构一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注说明，这些备注说明均可以设置为项目栏目。操作方法1、点击-项目结构-页签，显示项目结构列表，如图3-4。第三章基础设置13图3-42、点击〖修改〗按钮，进入-项目大类定义-修改-界面。如图3-5。图3-53、点击〖增加〗按钮，新增一空行；4、按照【项目数据来源说明】输入相关内容。5、点击〖上一步〗可修改项目级次和项目大类名称，点击〖完成〗按钮保存修改返回项目档案主界面。栏目说明 标题：手工输入项目栏目名称，不能重复，不能为空，界面提示白色背景的标题名称可以修改，标题名称的第一个字符不能是数字。核算标题名称最长10个字符。 类型：用以定义该栏目输入内容的数据类型，系统提供整数、实数、文本、日期四种类型。整数型表示该数据只能是整数，实数型表示该数据可以输入小14第三章基础设置数，文本型表示可以输入汉字或字母，日期型表示该数据为日期型，长度只能为10位。 长度：各数据类型的长度允许用户定义的范围为：整数--1~9，实数--1~16.9（实数长度为1-16位，小数保留1-9位），文本20个字符，日期10个字符。 是否列示：表示在查询科目总账、项目总账、部门项目明细账时是否显示该字段内容，双击选中界面显示-Y-，表示在查账时显示该字段。 汇总：表示在查询科目总账、项目总账、部门项目明细账时，在汇总合计行可以查看对该字段进行合计的数据信息。双击界面显示-Y-，表示该字段要汇总。 注意只有整数、实数型的栏目可以进行汇总。不列示的字段不能选为汇总。 是否参照：表示在参照项目目录时是否显示该字段的内容。项目结构标题说明 项目编号：系统已设置固定栏目，系统默认为文本类型，即用户可以输入文本型字符，总长度不超过20个字符。 项目名称：系统已设置固定栏目，系统默认为文本类型，即用户可以输入文本型名称，总长度不超过60个字符。 是否结算：系统已设置固定栏目，定义为逻辑判断类型，总长度为1。 所属分类码：系统已设置固定栏目，定义为文本类型，可以显示22位分类编码，与项目分类定义中默认的最长分类编码22位一致。项目数据来源说明 数据来源：包括手工输入和系统档案。 手工输入：选择类型为整数、实数或日期时，系统自动设置为手工输入。在录入档案内容时，此项内容需手工录入数据（信息）。 系统档案：选择-文本-类型时，数据来源选择此项，必须选择来源于那一个-对应档案-。 对应档案：可选择系统提供的部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、仓库档案和存货档案。 对应字段：选择对应档案中的那一个字段作为项目栏目的数据来源。点击参照图标显示对应档案中所有可参照栏目供选择。 项目属性：如果选择-项目管理-项目大类，系统提供基础、附属两种项目属性。详细操作参见项目属性设置。第三章基础设置15项目属性设置如果选择-项目管理-项目大类，档案提供基础、附属两种项目属性。基础属性：是项目的唯一标志，如书号、书名等。附属属性：是指同一项目在不同阶段的信息，可以有多个，如图书的版次、定价、印数等。操作方法点击〖附属〗按钮，增加显示-对应自定义项-和-是否关键字-两列。对应自定义项 设置步骤：企业门户--基础档案--自定义项--单据头--自定义项--项目名称设置。栏目类型与科目自定义项的类型一致。 在-基础设置-自定义项中设置单据头自定义项后，在这里根据选择的标题类型（整数、实数或文本等）显示对应类型的自定义项，您根据需要从中选择。注意不能选择本项目栏目已选过的自定义项。提示 只有16个自定义项。 录入项目后不能更改。 不同栏目不能对应同一科目自定义项。是否关键字 启用步骤：设置自定义项--会计科目中定义选择-Ｙ---项目目录结构中选择-是否关键字-为-Ｙ-。 在-科目定义-时选择某一科目核算此自定义项，在项目目录中将此项定义为核算关键字。则在项目核算时将该自定义项作为核算关键字，要求在填制凭证时录入数据，并在查询或汇总统计时显示相关数据。提示 如项目管理中选项启用了预算控制或来源于固定资产存货则不能指定核算关键字。 可以不指定关键字，但最多只能指定两个关键字。 项目成本核算时按照项目编号+关键字1+关键字2作为确定项目成本核算的分配标准。 核算关键字栏目内容不能重复。 如果该项目附属信息已使用或已参与核算，则不能修改或删除。项目属性 “属性”栏目允许参照选择“公共”或“空”值，该属性只用于项目管理中责任中心的所属项目中，对项目的费用分摊发生作用。 费用分配时，项目属于公共责任中心时，公共项目发生的费用要分摊到其他非公共责任中心的非公共项目上去；项目属于非公共责任中心时，公共项目发生的费用要分摊到本责任中心的其他非公共项目上去。16第三章基础设置3.2.2.3第三步：项目分类定义点击-项目分类定义-页签，显示如图3-6，根据项目级次和编码规则可以输入22个字符的分类编码和2.
