雲端ERPB2線上課程主題:會計-明細科目課程大綱一、會計明細科目建立流程二、會計報表-明細分類帳三、貼心小叮嚀1、會計明細科目建立流程：如何新增會計的明細科目呢?EX:新增「秀秀商銀」的銀行存款明細科目步驟1.會計會計科目會計科目建立步驟2.按下「新增」後，接著輸入右邊的科目基本資料。步驟3.於右圖視窗各欄位填入正確的資料。科目代號輸入1102-004。科目名稱：銀行存款-秀秀商銀。英文名稱：HSIU-HSIUBANK。所屬總帳科目：1102銀行存款。所屬小分類代號：110現金。對應中分類代號：11流動資產。注意!!!總帳科目項下如設有明細科目即為統制帳戶不可切立傳票。所屬總帳科目是1102銀行存款，有了明細科目，原來的1102就成了統制帳戶，以後不可再切傳票，金額也是透過明細科目彙總而來。所屬小分類代號及對應中分類代號，因為已經輸入所屬總帳科目1102，因此由系統自動預設。步驟4.按下「存檔」，即完成科目新增的建立，也可於左方視窗中查詢到新增的科目是否正確。2、會計報表-明細分類帳：明細分類帳主要是針對明細科目，彙總某段日期區間內，借貸的異動金額及明細資料，而且這張報表會計科目前四碼相同，彙總後的金額應該要等於總分類帳統制帳戶的金額。1233、貼心小叮嚀：已使用過之會計科目，若原本是總帳科目，欲改為明細科目，請問是否可以修改呢?已切過傳票之會計科目，若欲修改為明細科目，需將傳票刪除，若資料量很多，則不建議此做法。須重設一個新的會計科目，代替原來之會計科目，並將科目餘額調整至新的會計明細科目內後，註銷原來之會計科目。＞>Q：1102銀行存款，餘額100,000元，自下月初起，要改為明細科目。範例說明用新的會計科目取代。假設：改為1103銀行存款，將科目設為明細科目。1103-001銀行存款-華銀1103-002銀行存款-彰銀…etc.並將餘額100,000元，分別調整至各銀行存款明細科目內。
