A++财务年结相关工作指导手册1/39北京用友政务软件股份有限公司文件A++财务云年结方案指导手册客户成功部-产品与技术服务部2025 年 10 月 27 日A++财务年结相关工作指导手册2/39北京用友政务软件股份有限公司文件目录一、目的及意义.................................................................3二、标准化任务.................................................................3三、标准化流程.................................................................53.1 前言...................................................................63.1.1 整体策略.........................................................63.1.2 适用产品范围.....................................................63.1.3 与客户沟通年结重要时间点，确定年结方案...........................63.1.4 完善（数据安全、补丁备份等）方案.................................73.2 对账、凭证数据调整.....................................................73.2.1 对账.............................................................73.2.2 凭证数据调整.....................................................83.3 期末、年末结转（财务、预算）...........................................83.3.1 期末结转.........................................................93.3.2 生成结转凭证....................................................103.4 补充登记差异项........................................................113.4.1 A++综合计划财务 6.x 版本.........................................123.4.2 政府财务云 8.x 版本功能..........................................153.5 年底结账..............................................................203.5.1 A++综合计划财务 6.x 版本年底封账操作.............................203.5.2 政府财务云 8.x 版本年底封账操作..................................203.6 结转基础资料，生成新年度账............................................223.6.1 结转基础资料....................................................223.6.2 生成新年度账....................................................26四、标准化工具................................................................32五、组织与职责................................................................32六、标准化进度................................................................33（A++财务年结相关工作指导手册3/39北京用友政务软件股份有限公司文件一、目的及意义为加强各经营机构对客户财务年结工作（简称“财务年结”）的支持管理，客户成功部—技术服务部为统一财务云相关年结工作，制定本指导手册。财务年结，是财务管理年底工作中的若干重要具体业务的统称。一般从当年 11 月始，根据本地区财务要求，持续时间一般不超过第一季度。通常是按照《预算法》、《会计法》、《政府会计准则——基本准则》等要求，完成年终业务清理、账目核对、账簿打印，财务、预算会计结转，填报决算报表，新会计制度（财务、预算）报表， 并在信息系统中将基础资料及本年相关科目（业务） “余额”转入新年度“期初” 等的一系列工作。目的：完结全年业务工作，结出本年余额；为了计算本年部门决算，确保上报数据准确，便于审计和报告的公开；为了在政府会计制度下，准确反映财务、预算会计适度分离又相互衔接的关系；为了保持财务工作的连续性，将本年基础资料及期末余额转入下一年度。二、标准化任务1、财务处室序号任务名称工作内容风险检查）点1对账、记账通过账证、账实、账账核对， 确保财务数据的正确性与完整性，发现错误及时修正。确认无误后完成记账。账表、凭证数据是否正确2期末、年末结转期末、年末业务完结后，单位基于政府会计制度业务要求， 根据（财务、预算）既定的结结转方案定义是否正确，结...
