金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第1页共9页V12新增功能之会计调整期�本文档适用于K/312所有版本�本文档针对K/312总账模块的新增功能会计调整期的操作进行讲解，通过本文档的学习可以了解审计调整的凭证在不反结账的情况下，如何通过调整期录入调整凭证�关键字：会计调整期审计调整�2009年5月20日V1.0编写人：黄帅�本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2009金蝶软件（中国）有限公司所有权利均予保留本文概述版本信息版权信息金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第2页共9页目录1调整期业务背景.........................................................................................................................32调整期系统设置.........................................................................................................................33调整期管理维护.........................................................................................................................54调整期账表查询.........................................................................................................................85调整期账务合并.........................................................................................................................8金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第3页共9页1调整期业务背景企业一般在第二年1-4月之间开展年度会计报表的审计，如果注册会计师发现企业会计处理与相关准则不一致，会要求调整上年账务数据。但此时企业已经开始次年的财务核算，对于应用财务信息化的企业，之前只能选择逐月反结账到上年末，录入调整分录后再重新结账，否则会出现账表不符的现象。K/312总账模块的新增功能会计调整期，支持在本年的任何日期录入上年的会计调整分录，并且直接影响本年年初数，而无须每次都反结账，并且保留审计轨迹。蓝海电子有限公司2008年12月份启用新账套，现在已经结账到2009年3月份，审计发现有一笔购入20,000元原材料的业务要在12期入账，在不反结账的情况下，可以通过录入调整期凭证直接补录该笔业务，并影响2009年的年初数。2009年蓝海电子有限公司银行存款年初数为110,000元，原材料年初数为180,000元，如图-1所示。图-12调整期系统设置V12总账的系统参数中增加了“启用多调整期”的选项，勾选该参数，这时总账的系统参数中出现“调整期间”页签，如图-2所示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第4页共9页图-2“调整期间”页签支持增加和删除调整期间，13期调整期是系统自带的调整期，双击空白行系统会自动添加14期调整期，必须录入名称才能保存该调整期，如图-3所示。系统最多可添加366个调整期，要删除调整期，则需要选中该调整期，点击右键再点击删除。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第5页共9页图-33调整期管理维护调整期设置完成后，在【总账】模块的子功能下出现【调整期间业务处理】功能，明细功能出现【调整期间管理】、【调整期间凭证录入】、【调整期间凭证查询】和【调整期间凭证过账】功能，如图-4所示。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第6页共9页图-4调整期间的初始状态为关闭状态，只有打开调整期才能录入该调整期的凭证。双击【调整期间管理】，将2008年13期调整期状态改为“打开”，才能录入13期调整期间凭证，系统允许打开多个调整期，如图-5所示。图-5双击【调整期间凭证录入】，弹出调整期凭证录入界面，在调整期间处选择2008年13金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第7页共9页调整期间后，录入购入20,000元原材料的调整凭证，如图-6所示。图-6录入完调整凭证后，要在【调整期间凭证过账】将调整期录入的凭证过账，调整期凭证过账后立即更新2009年的年初数，此时银行存款年初数为90,000,原材料年初数为200,000，如图-7所示。图-7关闭调整期前，使用【调整期间凭证过账】功能将调整期录入的凭证过账。关闭调整期的作用与结账的作用类似，关闭状态的调整期不能录入凭证，自然也不能对该期的凭证修改和反过账。要删除调整期，需要先删除该调整期的凭证，关闭该调整期后才能删除调整期。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第8页共9页4调整期账表查询调整期的凭证可以参与核销、往来对账和账龄分析。要查询调整期凭证影响的2008年年末数，查看账表时过滤条件必须包含13期，如图-8、图-9所示。图-8图-95调整期账务合并集团管理账套的系统参数处“启用多调整期”是灰色的，不能选择，只有在【系统设置】→【基础资料】→【集团基础数据平台】下的【控制参数】处才能勾选“启用多调整期”，如图-10所示，此处勾选了“启用多调整期”，总账系统参数处的“启用多调整期”自动勾金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第9页共9页上。图-10集团管理账套勾选了“启用多调整期”，通过下发做账制度，子公司的总账系统参数处的“启用多调整期”将自动勾上。此时，合并子公司数据时“合并内容”栏只能选择“凭证和余额合并”，不管集团管理账套或子公司的调整期是否打开都会合并子公司的调整期凭证，合并后子公司调整期凭证保存在集团管理账套的【调整期间凭证查询】中。
