UFIDA Business Best Practices015-07 应收业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6应收业务流程及说明业务场景描述本流程主要描述从货物发出后销售开票到最终客户付款财务收到相应款项的业务流程，包括应收款的确认、应收款的记帐、应收款的催缴以及应收款的收回； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳销售组织：销售员客户控制目标通过收款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；通过预收款和收款单据的帐务处理，更快地了解客户销售的回款情况；通过往来业务的统计，准确进行企业的资金预测；通过健全的内控体制，保证企业内部的预收、应收往来业务清晰；通过应收帐款的账期管理，可以时时了解应收款的预计还款情况，及时进行催缴业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01销售组织-销售员销售发票根据销售情况申请开具销售发票销售发票手工输入05销售组织-销售员销售发票开具销售发票销售发票手工输入10销售组织-销售员代垫费用取得代垫费用凭证代垫费用手工输入15销售组织-销售员代垫费用单 开具代垫费用单代垫费用单 手工输入20财务组织-会计应收单据将销售发票和代垫费用单记账应收单据系统处理25财务组织-会计判断是否冲动其他应收帐款，是，转账处理，否，进行账务处理手工输入30财务组织-会计应收单据将挂账的应收款冲抵其他账款应收单据系统处理35财务组织-会计应收账期根据挂账的应收款进行账期管理应收账期手工输入40财务组织-会计应收帐款根据应收账款及账期情况进行坏账处理应收账款系统处理45销售组织-销售员应收账款应收款催收应收账款手工输入50客户付款客户付款付款手工输入55销售组织-销售员收款单根据客户的付款情况生成 u8 收款单收款单系统处理60财务组织-会计收款单收款单记账收款单系统处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应收款管理√总账√供应链销售管理√配套政策与建议建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；有效保存客户采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；建立健全的信用政策，有效管理客户信用； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求建立合理的应收账款管理办法，有效管理应收账款关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01销售统计表02销售收入明细账03业务总帐04业务余额表
