UFIDA Business Best Practices015-02-02 收款账务处理流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6收款账务处理业务流程及说明业务场景描述本流程主要描述收款后往来会计针对收款情况结合 U8 系统进行的账务处理，包括收款与预收款等等； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳销售组织：销售员控制目标通过收款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；通过预收款和收款单据的帐务处理，更快地了解客户销售的回款情况；通过预收款和收款类往来业务的统计，准确进行企业的资金预测；通过健全的内控体制，保证企业内部的预收、应收往来业务清晰；业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01销售组织-销售员提交收款单据手工输入05财务组织-会计判断是否核销应收款：是，判断是否预收冲应收，否，直接生成凭证手工输入10财务组织-会计判断是否预收冲应收：是，进入预收冲应收，否，应收款核销手工输入15财务组织-会计预付账款冲应收账款系统处理20财务组织-会计核销对应的应收款系统处理25财务组织-会计凭证核销生成凭证凭证系统处理30财务组织-会计凭证生成收款凭证凭证系统处理35业务部门业务部门收款或业务员收款手工输入40财务组织-会计判断是否核销其他应收款，是，应收款核销，否，直接生成凭证手工输入产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应收款管理√总账√配套政策与建议建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；有效保存客户采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；建立健全的信用政策，有效管理客户信用；建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求关键管理报表 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01结算明细表02应收业务总帐03应收业务明细账04收款申请单列表05应收核销明细账
