UFIDA Business Best Practices015-02 预收业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .5配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6预收业务流程及说明业务场景描述本流程主要描述从客户交纳订货款后会计处理订货款到客户拿到货物进行最后付款的帐务处理的整个流程； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳销售组织：销售员客户控制目标通过收款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；通过预收款和收款单据的帐务处理，更快地了解客户销售的回款情况；通过往来业务的统计，准确进行企业的资金预测；通过健全的内控体制，保证企业内部的预收、应收往来业务清晰；业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01客户收款单据提交收款单据 收款单据手工输入05销售组织：销售员预收款单将客户的付款单据填制入系统形成预收款单预收款单系统处理10财务组织：出纳/会计预收款单审核审核预收款单预收款单审核系统处理15销售组织：销售员销售开票根据销售情况进行销售开票申请销售开票手工输入20销售组织：销售员销售开票根据开票申请进行开票销售开票手工输入25财务组织：会计应收款单应收款单确认应收款应收款单系统处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应收款管理√总账√供应链销售管理√配套政策与建议建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；建立健全的信用政策，有效管理客户信用；有效保存销售合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况；建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款；及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求；关键管理报表 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01销售统计表02销售收入明细账03业务总帐04业务余额表
