UFIDA Business Best Practices015-01-02 出纳管理银行存款业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA前言xxxxxx 版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6单据设置.................................................................................................................................. .6配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .7 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4 出纳管理银行存款流程及说明业务场景描述 本业务主要对企业的出纳管理银行存款业务流程进行描述，通过出纳管理银行存款业务流程进行现金、银行存款、银行与商业票据的管理；适用范围 财务组织：出纳、会计 外部：银行控制目标 规范银行存款的业务流程； 提升出纳人员管理效率；…… 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图 流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01外部—银行无银行传递对账单。无手工处理05财务组织-出纳无录入银行对帐期初。无手工处理10财务组织-出纳无依据银行对账单录入或导入到系统中。无手工处理15财务组织-出纳无进行银行对账。余额调节表手工处理20财务组织-出纳无判断余额调节是否平衡。无手工处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包625财务组织-出纳无对对账平衡的核销银行账。无手工处理30财务组织-出纳主管无对长期未达账项进行审计。无手工处理35财务组织-出纳无发生转账支票业务。无手工处理40财务组织-出纳无出纳登记支票簿。支票登记簿手工处理45财务组织-会计无对转账支票业务进行财务处理。凭证手工处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务出纳管理√（2）关键预配置参数模块选项参数配置出纳管理默认默认单据设置不需要设置 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包7配套政策与建议 1、建立银行存款管理制度，系统运行制度，银行存款员应严格遵守银行存款开支范围，非银行存款结算范围不得用银行存款收付；遵守库存银行存款限额，超限额的银行存款按规定及时送存银行；银行存款管理要做到日清月结，账面余额与库存银行存款每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。 2、在办理银行存款和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记银行存款日记账和银行存款日记账，并结出余额 3、按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇银行存款业务。外汇银行存款业务政策性很强，银行存款人员应熟悉国家外汇管理...
