UFIDA Business Best Practices015-02-01 收款单据处理流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6收款单据处理流程及说明业务场景描述本流程主要描述从客户付款到销售人员收到具体款项交给出纳的整个过程以及该过程中的账务处理； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围财务组织：会计、出纳销售组织：销售员客户控制目标通过收款单据的处理，快速将一线的业务情况加入信息化系统中进行数据整合；通过预收款和收款单据的帐务处理，更快地了解客户销售的回款情况；通过往来会计的审核记账处理，快速确定销售业务完成情况通过预收款、应收款等往来业务的确认，快速确定收款的用途，有效进行管理通过预收款和收款类往来业务的统计，准确进行企业的资金预测；通过健全的内控体制，保证企业内部的预收、应收往来业务清晰；业务流程图 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01客户客户确定付款方式为现金手工输入05客户客户确定付款方式为票据手工输入10客户客户确定付款方式为信用证手工输入15客户应收票据根据选择付款的票据方式提交应收票据应收票据手工处理20客户信用证根据选择付款的信用证提交信用证信用证手工处理25销售组织-销售员判断是否为预收款，是，进行预收款确认，否，进行收款确认手工输入30销售组织-销售员收款单根据收到的单据填制收款单收款单系统处理35销售组织-销售员收款单根据收到的单据填制预收款单收款单系统处理40业务部门业务员或部门收款手工输入45业务部门确定收款类型以及用途系统处理50业务部门业务员或部门收款系统处理55财务组织-会计将应收和收款类单据审核记账系统处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应收款管理√总账√供应链销售管理√配套政策与建议建立健全的销售激励以及回款返利政策，如业务员回款激励政策以及客户付款激励政策；有效保存客户采购合同，如果允许可以对合同进行信息化管理，如此以来更及时地了解合同情况； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6建立健全的信用政策，有效管理客户信用；建立健全内部控制制度，保证往来业务的合理性，避免资金风险；确定并统一合理有效的应收款立账依据，从而有效管理应收账款；及时更新有效客户信息，建立与客户友好沟通的桥梁，快速响应客户需求。关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01销售统计表02销售收入明细账03业务总帐04业务余额表
