如何通过应收结账检查？

领域：会计服务

模块：应收管理

案例背景：

应收结账是月末进行完所有账务处理后对应收系统的结账；结账前会进行各项检查，如有异常项目，则不允许结账。那应收结账检查会检查哪些内容呢，检查的哪些内容是影响结账的，哪些是不影响结账；本次案例将一一解惑

案例分析：

针对如上问题，汇总应收结账检查内容如下：

1、操作节点 ：在【应收管理-期末处理-应收结账】节点进行结账检查

2、影响结账项目（异常项）：业务事项传会计事务失败检查、会计事务未生成凭证检查、；这些项目必须要处理完毕才能结账

3、不影响结账项目（警告项）：应收自制单据未审核检查、上游业务单据未审核检查、汇兑损益计算检查、坏账准备计提检查

案例解析：

一、 操作节点：【应收管理-期末处理-应收结账】节点进行结账检查

二、影响结账项目处理，必须要处理完毕才能结账

1. 业务事项生成会计事务异常检查

检查是否存在过账状态为未过账、过账中、过账失败状态、过账成功但未生成事项分录的会计事务

处理方案：

可以点击右边的详情联查单据，重新审核单据

  2.会计事务未生成凭证检查

检查是否存在会计事务未生成事项分录的情况。

处理方案：

可以点击右边的查看，跳转到生成事项分录异常日志，并根据报错内容调整相关设置重新生成事项分录

三、不影响结账的项目

1.应收自制单据未审核检查

检查是否存在未审核的应收发票/收款单/收款退款单，如果没有审核通过，系统给出提示，可以结账。

处理方案：

可以点击右边的详情联查单据，点击审核

2.上游业务单据未审核检查

检查是否存在上游未审核的销售发票。

处理方案：

可以点击右边的详情联查单据，点击审核

3.汇兑损益计算检查

检查是否计算了汇兑损益，如果没有计算则给出提示。

处理方案：

在应收汇兑损益节点中，完成汇兑损益

4.坏账准备计提检查

检查当期期间是否计提过坏账准备，如果没有计算则给出提示。

处理方案：

根据提示，完成坏账个别计提和坏账周期计提

以上总结如下: 

异常项--影响结账，必须处理；警告项：不影响结账，可以选择性处理