一、业务场景

企业在开始启用总账系统时，要将账簿下的科目期初余额及现金流量期初数据录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之前的准备。

二、业务流程

2.1 业务流程图

2.2 业务流程说明

1. 录入科目期初余额，支持录入各科目启用期间前的余额和累计发生额，有辅助核算的科目可按辅助项录入期初，有外币核算的科目可以录入其外币的期初。

2. 点击试算平衡，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。

3. 建账后的账簿科目期初余额不可导入、编辑、结转；建账以后，后续的会计期间才可以结账。

三、系统配置

3.1 启用总账

路径：财务云>事项会计中台>财务公共>账簿中心>账簿设置

选择会计主体和账簿后，启用总账模块

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详细总账初始化步骤向导可以参考链接：https://success.yonyou.com/gw/message/anon/surl/02eIJrPd

四、系统操作

4.1 科目期初录入

角色：总账会计

路径：财务云>财务会计>总账>期初数据>总账期初

Step1：选择账簿和期间，币种选择“人民币”；点击“编辑”，录入科目期初余额。

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Step2：有辅助核算的会计科目，点末级科目“辅助核算“的“+”超链接切换到辅助核算编辑界面，点击增行后，编辑数据，支持删除行。

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4.2 试算平衡

角色：总账会计

路径：财务云>财务会计>总账>期初数据>总账期初

Step1：点击试算平衡按钮，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。

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Step2：可选多个账簿、不同币种、本位币批量试算平衡。

表头显示会计期间，由期初余额界面会计期间带出，列表显示所选账簿的试算平衡的结果。

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双击行或点“详情”，联查明细结果。

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4.3 期初建账

角色：总账会计

路径：财务云>财务会计>总账>期初数据>总账期初

小贴示：建账条件 ：（1）上一年的最后一个月已结账；（2）当期期初余额试算平衡；

（3）建账后的账簿科目期初余额不可导入、编辑、结转；现金流量项目数据不可新增、导入、编辑、删除；（4）建账以后，后续的会计期间才可以结账。

Step1：期初建账。

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Step2：对已建账账簿取消建账；取消建账时，应判断最近下一个期初未建账

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五、常见问题

5.1期初建账时弱控提示：主附表的经营活动现金流量核对不相符，现金类科目的本年累计发生数净额（借减贷）与现金流量流入流出净额合计核对不相符。

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解决方案：检查现金流量项目数据录入正确，包括主附表的经营活动现金流量核对相符（若录入了附表的数据），现金类科目的本年累计发生数净额（借减贷）与现金流量流入流出净额合计核对相符。