内部交易对账-功能详解

栏目：yonbip/nccloud知识作者：用友来源：用友发布：2024-08-23浏览：1

内部交易对账-功能详解

内部交易对账的基本流程：设置内部交易对账规则->录入内部交易对账前的期初余额和期初未对符的数据->进行明细/汇总对账->对账报告生成->对账报告确认->对账报告审核，如果是按主体账簿进行对账，则不需要进行对账报告生成、确认和审核，只能进行对账结果查询。

1.内部交易对账规则

〖内部交易对账规则〗用于设置内部交易对账的账簿类型、科目、对账内容、对账金额性质等内容，以及启用或停用对账规则。

1）对账账簿

内部交易对账规则可以指定某一种账簿类型，也可以设置按主账簿对账。当指定某一种账簿类型时，要求两个账簿都是该账簿类型才能进行对账。当设置为按主账簿对账时，不要求两个账簿都是同一个账簿类型，只要两个账簿都是主账簿即可进行对账，可实现跨账簿类型进行对账，比如一个人民币账簿和一个美元账簿，只要两个账簿都是主账簿，即可进行对账。

2）对账科目

对账科目分本方科目和对方科目，本方和对方科目必一一对应，可设置多行相同方向的科目。当选择按主账簿对账时本方科目和对方科目只能手工录入。当指定账簿类型对账时，本方科目和对方科目参照的是全局或当前集团该账簿类型对应的科目体系下的政策性科目表里的会计科目。

3）对账内容

系统支持按原币、数量、组织本币、集团本币、全局本币进行对账，可以任意组合，但至少必须选择一项，如果集团或全局本币未启用，则对账内容不显示集团和全局本币。

4）对账金额性质

对账金额性质是指对账报告的金额性质，影响的是对账报告的结果。进行明细或汇总对账都是按照对账内容选择的组合比如原币和数量的发生额进行对账。当对账金额性质为发生额，表示按发生额生成对账报告的结果，当对账金额性质为余额，表示按余额生成对账报告的结果。

5）包含未记账

当对账规则“包含未记账”设置为是，表示凭证未记账也可以进行对账，否则凭证必须记账才可以进行对账。

6）启用日期

内部交易对账规则的启用日期是根据登录的业务日期生成，如果不是按当前业务日期启用，请注意修改登录的业务日期后再启用。内部交易对账时只能查询内部交易期初录入的数据，以及启用日期（含）之后的凭证。

2.内部交易期初

〖内部交易期初〗用于录入启用内部交易对账规则之前的期初数据，将本年的对账数据结转下年或取消结转。

1）录入期初数据

期初数据分启用日期之前已对符和未对符数据，启用日期之前未对符的发生明细必须全部录入，启用日期之前已对符的数据是否需要录入与启用时间以及对账金额性质有关。

当年初启用时，若对账金额性质为“发生额”则不需录入已对符数据，如对账金额性质为“余额”则需录入已对符余额。

当年中启用时，若对账金额性质为“发生额”则需要录入从年初到启用时点的已对符的发生额（汇总数）。若对账金额性质为“余额”则需录入启用时点的期初已对符的余额、本年己对符的发生额(汇总数)，倒算出年初余额，倒算公式：如果科目是借方，年初余额=已对符余额-已对符借方发生（或：+已对符贷方发生）；如果科目是贷方，年初余额=已对符余额+已对符借方发生（或：-已对符贷方发生）。

2）计算期初余额

除手工录入期初余额外，还可以通过“计算期初余额”按钮从总账导入期初数据，从总账导入启用日期前一日对应科目、客商辅助核算、币种的期末余额减去该科目[客商辅助核算]已录入的未对符明细分录。是否包含未记账凭证按内部交易对账规则的设置而定，计算期初余额是覆盖式导入，期初未建账则无法计算期初余额。

3）结转下年

结转下年按年的顺序当前年度的内部交易对账规则结转至下年。结转后下一年的启用日期为下年的年初日期。

结转下年是结转已对符数据还是未对符数据与对账规则的设置有关，如果对账规则是按余额，那么就需要将已对符和未对符的数据都结转，表示按余额出对账报告；如果对账规则是发生额，就只需结转未对符的数据即可，未来也是按发生额出具对账报告。

上年内部交易对账完毕后需要结转下年，未结转下年的内部交易规则在下一年不能执行对账，也不能生成对账报告。

4）取消结转

内部交易对账结转下年后如还需修改上年数据，则需要取消结转，取消结转要求下年未进行内部交易对账，未生成对账报告。若第一年启用，则不允许取消结转。

3.内部交易明细对账

〖内部交易明细对账〗用于按照内部交易双方的凭证明细进行对账，支持自动对账和手动对账，可按批次号取消对账或手动取消对账。

1）自动勾对

可以先查询出数据再对账，也可以不查询直接进行自动对账，凭证冲销无论是红冲还是蓝冲均对该数据打上已两清的标志。

点击“自动勾对”，选择相应的条件及内部交易对账规则完成自动对账。

【注意：内部交易协同生成的凭证，系统会自动勾对】

2）手动勾对

先点击“查询”，选择对账规则、本方核算账簿、对方核算账簿、对账种类等条件，查询出明细数据后，点击“手动勾对”，勾选“两清标记”，点击“保存”即可。

3）生成对账报告

对账完毕后点“生成对账报告”，可生成临时对账报告。

4.内部交易汇总对账

〖内部交易汇总对账〗用于执行内部交易汇总对账，支持对账方式：借贷对账、贷借对账、净发生对账（如下图所示）。

若对账方式为“借贷对账”，则查询结果只显示本方借方和对方贷方；对账方式为“贷借对账”，则查询结果只显示本方贷方和对方借方；对账方式为“净发生”，则查询结果显示本方净发生和对方净发生。

查询的汇总数据必须平衡才可以进行勾对，支持联查明细，支持生成对账报告，一次汇总勾对形成统一批次号。

5.对账报告生成

〖对账报告生成〗用于对账结果的正式生成和查询，显示的是与当前核算账簿有关的所有对账组合。

对账报告生成是本方生成，比如新世纪股份应收和新世纪房产应付进行对账，对照报告可以由新世纪股份正向对账生成，也可以由新世纪房产反向对账生成，谁生成谁就是本方账簿，查询时本方账簿就选谁，否则选错条件会查询不到对账报告。
若〖内部交易对账规则〗为“按主账簿对账”时，不能生成对账报告。
正式生成对账报告要求双方账簿都关账，否则系统提示未关账不允许正式生成对账报告。
该本对方财务核算账簿已在该期间生成对账报告,不能取消勾对。