预收冲应收

知识要点：预收冲应收是指用预收款单据去冲应收单据。此情况适用于先款后票业务，收款单款项类型选择预收款，收款单据贷方科目走的是预收账款科目，应收单据借方科目走的是应收账款科目。

总结：

1、 预收冲应收：打开【应收管理】-【转账】-【预收冲应收】，点击【预收款】选择客户，在过滤出的单据记录里录入转账金额，应收款界面同理；两个界面的转账金额合计数一致，点确定；

2、 生成凭证：在【应收管理】-【生成凭证】里勾选【预收冲应收】，生成凭证。

3、 取消操作：在【应收管理】-【查询凭证】里删除预收冲应收的凭证，再去【取消操作】里选择预收冲应收的记录取消。

具体流程：

例：做一笔应收单和收款单，客户：三合庄，金额：666

1 、操作步骤

1) 打开预收冲应收，先在预收款界面选择客户，点过滤之后会出现收款单(款项类型是应收款和预收款的都会有)，录入转账金额：

2) 在应收款界面会自动带出客户，点过滤之后会出现应收单或者销售发票，录入转账金额点确定即可。

2、预收冲应收凭证

预收冲应收一般是不生成凭证的，因为预收冲应收的凭证科目借贷方都是红蓝单据上的受控科目，而两个单据的受控科目一致的话，生成的凭证就是借应收账款，借应收账款红字这样的，因此是可以不生成的。如果两个单据上的受控科目不一致的话，就需要生成凭证。

1) 在应收管理-设置-选项里凭证页签要勾选预收冲应收生成凭证，受控科目制单方式选择明细到单据。

2) 在应收管理-生成凭证里选择预收冲应收，点确定：

3) 选择要制单的记录，点制单，弹出填制凭证的界面，保存即可。

3、取消预收冲应收

如果预收冲应收不小心做错了，在当月是可以取消的，跨月无法取消

1) 先在应收管理-凭证处理-查询凭证里，删除预收冲应收的凭证（如果生成了凭证不删除的话，在取消操作里无法找到这笔记录，取消不了）：

2) 再到其他处理-取消操作里，选择预收冲应收进行取消：

4、预收冲应收与核销的区别