1 问题描述

当母子账户组有设置对应的内部账户时，资金下拨/资金上划会生成下游三个单据，如何理解这三张单据？

2 解决方法

以下拨单生成付款交易处理、收款处理和付款处理为例，上划单也是一样的理解：

1、付款交易处理：该单据主体是母账号组织，记录成员单位内部资金减少，主要用于生成内部明细账和母账号的银行日记账；

2、收款处理：该单据主体是成员单位，主要用于记录外部银行账号资金的增加；

3、付款处理：该单据主体是成员单位，主要用于记录内部账户资金的减少；

3 注意事项

• 上划单生成的三单分别是收款记账中心、收款处理和付款处理，收款记账中心单据与下拨单生成的付款交易处理，作用是类似的，主要用于生成内部明细账和母账号的银行日记账；

• 收款处理与付款处理单据中记录的对方单位只是用于记录，不承载数据，不产生日记账，不用考虑其增减变动