1 简介 

1.1 应用场景

对A公司既有应付账款，又有预付账款，出报表的的时候，需要先应付账款，又有预付账款抵销求余额，再按根据余额是借方或者贷方重分类。

1.2 系统路径

【财务云】→【合并报表】→【系统配置】→【模板管理】→【报表模板】

2 主要操作

1、acct公式的参数【科目抵销】选择“是”

3 逻辑说明

（1）在【取数类型】为重分类取数类型（即以下取数类型）时起效； 

期末：JY 借方期末余额, DY 贷方期末余额； 

期初：JC 借方期初余额, DC 贷方期初余额；

年初：JFCY 年初借方余额, DFCY 年初贷方余额；

（2）根据重分类参数确定要抵销科目的明细层级（参考《acct重分类参数说明文档》）,进行求和，得到余额数；

（3）根据求得的余额数进行重分类

4 举例说明

（1）如果报表的重分类参数：仅按核算维度汇总，公式为ACCT("","","2202,1123","DY",0,0,"","","Y")

其中2202,1123是指会计科目编码；DY是贷方期末余额；。"Y"即进行科目抵销为是。

（2）取数过程：

1、根据《acct重分类参数说明文档》属于科目有维度，acct公式没选核算维度，则颗粒取取所有明细科目

2、对于供应商A ,对1123.01-A,1123.02-A,2202.01-A,2202.02-A求和，结果贷方余额：5970；

对于供应商B ,对1123.01-B,1123.02-B,2202.01-B,2202.02-B求和，结果借方余额：100；

3、重分类：

取数类型为DY贷方期末余额，所以ACCT("","","2202,1123","DY",0,0,"","","Y")的值为5970（即0+5970）

如果取数取数类型为JY贷方期末余额，ACCT("","","2202,1123","JY",0,0,"","","Y")的值为100（即100+0）