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编制预算报表时，有一个问题经常让客户头疼。那就是在同一核算项目内，不同业务发生及持续时间不同时， 由于不同计算逻辑的科目多、编制人员水平参差等原因，导致报表混乱、难追踪、易出错等问题。

本篇案例通过业务规则完美地解决了上述痛点，实现了客户的需求。一起来看看他是怎么做到的叭~

撰稿人：金蝶-高阳

一、业务背景

1. 公司背景

BJ是主营业务为物业服务的上市公司，其总账、合并报表最小核算主体均到其具体的物业项目。该公司近年发展迅速，其管理运营的物业项目仅一年的时间已从金蝶入场时的500个左右发展到700个以上，所涉及的物业类别包含住宅，办公楼，景区，工厂园区等17个细类。基于其企业规模的扩大化，业务形式的复杂化，企业亟须一套现代化的预算系统满足其更精细、更全面、对标行业顶尖的业务管理需求。

2. 业务场景

在使用金蝶云·星瀚·全面预算时，为满足业务精细化管理的需求，该公司将每个具体的物业项目作为编制预算的明细组织（如：xx小区，xx广场等）。同时将科目成员在损益报表科目的基础上细化到具体业务对应科目。比如损益报表科目“清洁、绿化、灭虫”的预算数据，来源于”外墙清洗，绿化维护，消杀成本”等12个明细业务科目计算加总。

在其预算体系下有一个业务场景亟待解决，即满足在同一核算项目内不同业务发生及持续时间不同时，一线业务人员填制预算报表需简洁清晰的需求。具体为：在实际业务当中各物业项目起始时间及结束时间不统一，同时一个项目内不同的业务动作执行期间、执行频次也不一致，使得其不同项目不同科目仅在各自特定的期间存在数据。比如在某项目内，清洁、绿化、灭虫科目下的外墙清洗科目仅在2月发生一笔业务，水箱清洗仅在4月和10月发生业务，保洁物耗在1至12月均有业务发生，其每月发生额有前置单位消耗金额和涉及业务数量级计算而得。如果不做处理，由一线业务人员在对应月份填制计算后数据难免出错不好校验，所以需要系统帮助将计算结果对应填进该业务生效期间，同时为后续对接业务合同数据做准备。示例如下：

 图1 某项目预算报表示例图

3. 痛点分析

对BJ公司当前业务分析梳理后，发现主要痛点问题如下：

• 不同计算逻辑的科目多：预算编制精细到对应明细业务的明细科目，每个科目根据其业务实际有特有的计算逻辑，如上表所示；

• 报表编制人员素质不一：预算报表由业务一线人员编制，企业飞速扩张一线人员数量庞大切流动频繁、水平参差不齐、精细操作不好培训不好控制；

• 单项目起始时间不固定：因其部分项目为年前预设项目，存放总部制定的预算指标与存量项目预算汇总的差额，其起始时间有调整的需求。调整时涉及的单元格越少越好，避免出错。

  
  

4. 客户诉求

基于以上背景及痛点，客户希望报表编制时：

• 操作简单：手工操作及需手工填制的数据越少越好；

• 逻辑清晰：明细科目分月数据为特定公式计算得来，标准统一，易于追踪；

• 修改方便：当编制预算时业务假设发生变化，明细科目数据修改方便，不易出错。

  
  

二、解决方案

1. 方案思路

综合考虑以下内容：

• 对实际业务生效期间进行判断后，判断结果可作为基础数据参与下一环节的计算；

• 业务生效期间判断需在报表编制时完成，减少一线业务人员操作环节。

决定通过业务规则实现以上需求，提供以下思路（下述方案为针对此需求提炼模型，实际系统中根据实际情况做了调整）。

维度准备

1. 在【预算体系】-【维度管理】中增加自定义维度“辅助信息”，下设四个明细成员“生效系数”（判断对应月份是否生效）、“生效期间判断标准值”（存放生效期间判断标准值）、“起始期间”、“结束期间”（具体生效期间）；

   
   

2. 科目中增加明细科目“生效期间判断标准”（与辅助信息组合进行生效期间判断）。

 图2 维度管理界面

规则编写：涉及“期间-辅助信息-科目”三个维度，下述维度书写顺序同上。

• 通过业务规则全局赋值，“所有明细期间（即1-12月）-生效期间判断标准值-生效期间判断标准”（下称标准值）分别为1-12；

• 报表编制填写，报表编制人员根据实际填写数据在“1月-起始期间或结束期间-特定科目”（下称起始期间和结束期间）。填写内容为数值1-12；

• 写业务规则判断：区间场景

    if（起始期间<=标准值<=结束期间）

    则 “某期间-生效系数-特定科目”（下称生效系数）=1；

    否则 生效系数=0

• 写业务规则判断：间断场景

    if（起始期间=标准值or标准值=结束期间）

    则   生效系数=1；

    否则 生效系数=0

2. 效果展示

 图3 规则模型图

上图中展示的内容即为提炼的规则模型，具体是业务发生为区间的科目。业务人员只需填写起始月份和结束月份的数值，如4和8。计算后的每月发生数预设为1000（计算后的每月发生数由其他规则算来，不在本文讨论范围内，现预设1000）。则4-8月共5个月份均自动生成数字1000。

业务发生为间断的科目业务人员只需填写其实业务发生的具体月份，比如4月和8月，则4月和8月共2个月份自动生成数字1000。数据需修改时只需修改起始月份及结束月份两个数字即可。

三、方案的可推广价值

1. 普适程度

• 所有项目类区分数据生效期间的场景均可采用此方案。

• 涉及科目其他性质判断均可采用此思路，即通过辅助计算维度补充科目性质及科目间计算逻辑。

2. 价值实现

• 操作简单：相比期间分布功能手工操作少，不易出错。

• 逻辑清晰：数据间关系一目了然，便于一线业务理解核对。

• 精细管理：可根据生效系数，对特定期间项目数据进行特定管理。

四、注意事项

1. 如存在其他特殊期间，判断规则可在辅助计算维度下新增成员，与基准规则做区分。

   如：部分业务一年发生两次对应两个月生成两笔费用，部分业务一年三次或多次；

   
   

2. 如数据分布到生效期间时并非均分且无固定规则，全凭人工判断时，可通过调整线索做补充；

   
   

3. 可根据实际业务情况调整生效系数值及标准值，以满足多种生效期间逻辑。

   如：部分业务部分月份发生一次，部分月份发生n次，则对应月份生效时生效系数可调整为n。或设置业务规则生效时生效系数为n-1，放入调整线索做区分。

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