1 简介

1.1 功能

在会计凭证审核完毕之后就可以进行过账操作。凭证过账是将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。

2 主要操作

2.1 凭证过账操作步骤

2.1.1 选择过账参数

1. 【账务处理】→【凭证过账】，进入【凭证过账】向导界面，首先选择凭证过账参数；

2. 当调出反过账功能后，【凭证过账】界面会显示三个过账参数，即【凭证号不连续时】、【过账发生错误时】以及【凭证范围】；如用户设置不允许反过账，则只有【凭证范围】一个过账参数；

3. 用户可以通过参数控制当【凭证号不连续时】和【过账发生错误时】是否“停止过账”还是“继续过账”。如果需要查看凭证是否存在断号，可单击【断号检查】，系统将会提供一个凭证断号检查表列示系统断号情况。

4. 用户还可以确定凭证过账的范围，如果选择【全部未过账凭证】，则系统将所有未过账的凭证进行全部过账操作。如果选择【指定日期之前的凭证】，则在右边出现一个日期列表框，用户可以选择一个日期，系统将对该日期之前的所有未过账凭证进行过账操作。
   

2.1.2 开始过账

1. 凭证过账参数设置完成后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。在过账过程中，系统会对所有的记账凭证数据关系进行检查，有发生错误时，系统会根据用户过账参数设置的流程进行操作。在凭证过账的过程中，用户可以中止过账，单击【中止】，系统会给予相关提示；
   

2.1.3 显示过账信息

1. 过账完成后，系统显示成功过账的凭证数及发生错误数信息。用户确认过账信息之后，可以单击【关闭】，结束本次过账操作，或将过账的信息打印保存下来。

2.2 凭证反过账

1. 凭证反过账可点击反过账操作查看具体说明。