凭证管理

栏目：kis知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：2

凭证管理

1 简介

1.1 功能介绍

凭证管理提供了十分丰富的凭证处理功能。

1.2 按钮/字段说明

【凭证管理】工具栏按钮说明

按钮名称	解释说明
新增	新增凭证，点击后进入【记账凭证 - 新增】界面。
复制	复制凭证，点击后系统调出【记账凭证 - 新增】界面，并将凭证内容复制到新凭证中。 ▲ 新凭证的业务期间为当前账套所在期间。如果在凭证选项中选择了【新增凭证时取系统日期】，则业务期间为当前系统日期所在的期间。
修改	修改凭证，可修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证，点击后系统会调出【记账凭证 - 修改】界面。
删除	删除凭证，操作可见2.2说明。
审核	审核凭证，选择未审核凭证时，该按钮自动出现，操作可见2.3说明。
反审核	反审核凭证，选择已审核凭证时，该按钮自动出现。
出纳复核	出纳复核凭证，操作核见2.4说明。

2 主要操作

2.1 过滤设置

点击【凭证管理】或进入【会计分录序时簿】后，工具栏点击【过滤】按钮，系统会调出【过滤界面】窗口，用户可设置查询条件、过滤条件以及排序规则。
可在【过滤界面】左侧的工具栏中点击【保存】，保存设置的过滤方案，以备以后查询相同条件的凭证查询。也可单击【删除】删除过滤方案，或单击【另存为】另存方案。
如果用户希望每次进入凭证管理时系统能以一个默认的过滤条件查询数据，则选中设定好方案，然后选中窗口底部的【下次直接以该方案进入序时簿】选项。

2.1.1 【条件】页签说明

【过滤界面】-- 【条件】页签字段说明

字段名称	解释说明
凭证日期	下拉可选择【全部】、【当天】、【本周】、【本期】、【本年】或【自定义】【全部】：过滤所有时间的凭证；【当天】：以当前系统日期作为时间条件过滤凭证；【本周】：以当前系统日期所在周为条件过滤该时间段凭证；【本期】：过滤总账系统当前会计期间凭证；【本年】：过滤总账系统当前会计年度凭证；【自定义】：设置自定义的凭证日期范围，满足按指定日期范围进行凭证查询的需要。
按凭证过滤	当勾选此项时，会出现【凭证过滤】选项，用户可根据需要选择【本位币凭证】、【外币凭证】、【数量金额核算凭证】和【非数量金额核算凭证】。
按分录过滤	当勾选此项时，所有的过滤条件与排序均基于凭证分录进行。
显示禁用科目	当勾选此项时，会计分录序时簿的凭证中显示禁用科目。
审核状态	根据实际需要设定凭证审核状态，包括【审核】、【已审核】和【全部】。
过账状态	根据实际需要设定凭证过账状态，包括【已过账】、【未过账】和【全部】。
复核状态	根据实际需要设定凭证复核状态，包括【未复核】、【已复核】和【全部】。

2.1.2 【过滤条件】页签说明

在【过滤条件】页签中，用户可设定进一步的过滤条件。
如用户选择的条件字段是【会计科目】，则光标停在【比较值】栏中时可以按快捷键[F7]查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择点击【插入】，继续设定下一个过滤条件。还可选择【删除】删除选中的过滤条件行或【全删】清除所有过滤条件。

2.1.3 【排序】页签说明

用户可在【排序】页签中，在左侧的【待选字段】列表中选择需要设置的字段后，在右侧可选项排序顺序（升序或降序）。

2.2 删除凭证

对于一些业务中作废的凭证，可以对其进行删除，系统提供两种方式，即删除单张凭证和批量删除多张凭证；
只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除。

2.2.1 删除单张凭证

在【会计分录序时簿】中选择需要删除的凭证，工具栏单击【删除】或菜单栏选择【操作】→【删除单张凭证】，系统会给予相关提示并供用户进行选择。

2.2.2 删除多张凭证

在【会计分录序时簿】中按Ctrl或Shift批量选择需要删除的凭证，菜单栏选择【操作】→【成批删除选中凭证】，对选中的凭证进行删除。需注意的是：如果选中的凭证中有不能删除的，系统将自动过滤对其不作删除操作。

2.3 凭证审核与反审核

2.3.1 审核单张凭证

在【会计分录序时簿】界面，选择需要审核的凭证，菜单栏选择【操作】→【审核凭证】，或单击工具栏【审核】按钮，系统调出【记账凭证 - 审核】界面；
在【记账凭证 - 审核】界面中，凭证的项目不能修改，只能查看。如发现凭证有误，用户可在凭证上方的【批注】中注明凭证有误的地方，以便凭证制单人进行修改。当用户录入批注后，表明凭证有错，此时不允许审核凭证。凭证修改后，批注内容自动清空。如查看完毕并确认无误后，可单击【审核】或按快捷键F3，审核通过后，系统会在凭证界面进行签章并反写审核人信息。
在凭证录入界面，工具栏点击【选项】按钮，在【凭证录入选项】设置，勾选【凭证审核后自动跳转到下一张】参数。当前凭证审核后，系统会自动跳转到下一张已保存未审核且未过账的凭证界面；如果是最后一张未审核且未过账的凭证，点击凭证界面的【审核】按钮后，则留在当前凭证界面不跳转。需要注意的是跳转范围只限于通过会计分录序时簿过滤出来的凭证，没有过滤出来的凭证不处理。
如果未经审核的凭证数量很多，为明确哪张凭证是已经审核但未通过的，在【会计分录序时簿】的【过滤界面】→ 【过滤条件】页签中提供了“批注”的过滤条件，查找到此类标记为“有”或“无”的凭证，以作进一步的修改。
审核后的记账凭证，可在工具栏单击【反审核】按钮进行反审核，消除原审核签章，该凭证变为未经审核状态。

注意事项：

要修改已审核过的记账凭证时，必须先反审核该凭证后，才能修改凭证操作。

2.3.2 成批审核凭证

在【会计分录序时簿】界面中，可在菜单栏选择【操作】→【成批审核】，系统调出【成批审核凭证】窗口，用户可选择【审核未审核的凭证】或【对已审核的凭证取消审核】，选择完成后，点击【确定】后，系统会执行对应操作，完成后给予相关提示。

2.4 出纳复核

因用户实际应用情况的多样化，系统对出纳复核与凭证审核之间的顺序未做强制性规定。因此，出纳复核功能，不考虑凭证审核状态的影响。

在【会计分录序时簿】界面，选择需要复核的凭证，菜单栏选择【操作】→【复核凭证】，或单击工具栏【复核】按钮，系统调出【记账凭证 - 复核】界面；
凭证复核时，允许修改结算方式、结算号，但其他凭证字段不允许修改。在【记账凭证 - 复核】界面，光标定位于银行存款科目，可修改结算方式和结算号。在凭证已复核状态下，再次进入凭证复核界面，结算方式与结算号不允许修改。如需修改，需进行反复核操作；
查看完毕并确认无误后，工具栏单击【复核】，表示复核通过，系统会在凭证界面进行签章并反写出纳复核人信息；

2.5 凭证冲销

对于已经过账的凭证，如果发现它不符合企业的财务规则，可以使用“冲销”功能，生成一张红字冲销凭证。

在【会计分录序时簿】界面，选中一张已过账且要冲销的凭证，菜单栏选择【操作】→【冲销】；
系统会自动在当前的会计期间生成一张与选定凭证一样的红字冲销凭证，确认后，工具栏单击【保存】即可保存该红字冲销凭证。

2.6 凭证打印

2.6.1 汇总打印

在【会计凭证序时簿】中，菜单栏选择【文件】→【打印凭证】→【汇总打印】，系统调出【汇总打印】窗口，用户可选择汇总科目级次和核算项目级次，也可以分币别进行汇总。

2.7 引入/引出标准凭证

2.7.1 引入/引出标准凭证说明

大部分企业开发了MIS(管理信息系统)，财务作为企业MIS的一部分，需要与MIS系统或其它业务系统进行数据交换。账务处理系统提供了“引入/引出标准凭证”功能，使得财务软件系统可以从其它模块引入数据和引出数据。
标准格式凭证是账务处理系统之外的一个数据文件，它可以由其它系统生成，作为账务处理系统与其他系统传递数据的接口。标准凭证的数据结构可在账务处理系统安装目录下的expvch..txt中找到。标准凭证是一个DBF文件格式或INI文件格式，Dbase,Foxbase,Foxpro,Excel等系统可以直接读取。

2.7.2 引入标准凭证操作

在【会计凭证序时簿】界面，菜单栏选择【文件】→【引入标准凭证】，系统调出【引入标准凭证】向导窗口；
在【引入标准凭证】窗口，点击【下一步】，指定引入凭证库的名称和存放位置；
点击【下一步】，确定引入凭证范围；
点击【下一步】，设置凭证检查选项。当引入标准凭证文件格式为Excel时，【编辑该凭证】和【停止凭证引入】选项为灰显。
点击【下一步】，引入标准凭证，在引入之前，用户可点击【检查凭证错误】来查看将要引入的凭证是否存在错误以及能否正确进行引入。

2.7.3 引出标准凭证操作

在【会计凭证序时簿】界面，菜单栏选择【文件】→【引出标准凭证】，系统调出【引出到标准凭证】窗口；
在【引出到标准凭证】窗口，指定引出文件名及存放位置，单击【开始引出】，系统开始将凭证引出到指定的路径下，引出完毕后，显示引出结果。

2.8 凭证报告

在【会计凭证序时簿】界面，菜单栏选择【查看】→【凭证报告】，系统调出【凭证报告】界面。用户可以所需查看的期间、凭证字及凭证号范围查看凭证报告；
凭证报告内容包括：各凭证字的最大最小号数，凭证张数，附件张数，最大最小日期，凭证断号情况以及凭证作废情况。

2.9 凭证作废与反作废

在【会计凭证序时簿】界面，选择需要作废的凭证，菜单栏选择【操作】→【作废】进行操作；对已经作废的凭证可进行反作废操作，凭证反作废后，恢复为正常状态；
凭证只能在可修改状态下执行作废。已复核、已审核、已过账、已结账、已核销的凭证不允许作废，由业务系统生成的机制凭证不允许作废（包括账务处理系统期末调汇、结转损益、自动转账生成的凭证）；
作废凭证在系统中保留，不参与会计的记账；
作废的凭证，允许进行删除操作，但不允许修改、过账、复核、审核、指定现金流量。