常见的弹性预算业务场景，销售费用预算是随着销售收入完成情况变化而变化，销售收入实际完成额的一定百分比为销售费用预算。如：销售收入实际完成额*2%=销售费用预算，换句话说，销售费用的使用/销售收入实际完成额需要控制2%之内（系统角度翻译为：销售费用预算实际执行/销售收入预算实际执行 控制在 预算数2% 之内）。于是，我们提供了动态比率预算控制规则以及相应的预算控制机制。

发布版本：V8.0

上线日期：2022-3-31

补丁号：PT146906

新特性介绍

• 在费用发生时，实时统计并计算当前费用的预算执行额/相应收入（收款）预算执行额的比值，该结果值与编制的预算标准比率进行比较，目的实现：实际发生比率控制在预算数比率范围内。

操作指引

1编制预算表。如：收入预算表、费用预算表、费用/收入标准比率预算表。

2定义计算因子的预算控制规则。如：收入预算控制规则、费用预算控制规则。

3定义动态比率预算控制规则。如：预算数来源于费用/收入标准比率预算表，公式为：费用预算控制规则/收入预算控制规则，仅控制费用类单据。

4动态比率预算控制规则，分配到相应受控预算组织。

5受控的费用类单据在保存/提交/审核时，系统动态计算获得费用执行数/收入执行数的比值，通过与预算标准比率数的比较，实现预算控制。

特性效果展示

以下以最常见场景为例：销售费用中的招待费，需控制在销售收入实际完成额的一定比率范围内。

1.编制预算表。收入预算表、费用预算表、费用/收入标准比率预算表。

【注意】：收入预算和费用预算，必须存在相同的预算维度。如本例中，收入预算的维度包括：部门、产品，费用预算的维度包括：部门、费用项目。相同的预算维度为：部门。则，可实现从部门维度进行动态比率的预算控制。

如果只是单纯的控制费用/收入的比率，则，可以不用编制收入、费用预算表的具体预算数。

（1）收入预算表。

（2）费用预算表。

（3）费用/收入标准比率预算表。

2.收入预算控制规则、费用预算控制规则。

（1）收入预算控制规则。

（2）费用预算控制规则。

本例中，仅是控制业务招待费的发生在销售收入的一定比例。故在生效条件中，限制了费用项目=业务招待费。

3.动态比率预算控制规则。

（1）预算数来源于费用/收入标准比率预算表。本例中是费比率。

（2）配置比率计算公式。

（3）设置控制单据。系统默认罗列所有计算公式中预算控制规则包含的控制单据，需按实际控制需求，删减无需控制的单据，如本例中，仅控制费用类单据。

4.动态比率预算控制的控制效果。