适用版本：8.8版本

一、用户场景

       大型集团企业，合并层级和组织较多，交叉持股、间接持股等抵销持股比例计算复杂。不同的业务场景，权益抵销的触发条件不一样，难以灵活设置权益抵销业务场景，实现一键生成权益抵销分录。

二、解决方案

1、抵销持股比例序时簿支持查看等效持股比例的计算过程，实现等效持股比例计算过程可视化。

2、通过设置触发条件和业务场景，出具权益抵销分录底稿，自动生成权益抵销分录。

三、 功能介绍

       权益抵销自动化整体配置流程分为7个步骤，依次为：维护股权关系、维护权益抵销分录模板、生成抵销持股比例、设置触发条件、设置业务场景、设置权益抵销分录底稿、生成权益抵销分录。具体介绍如下：

1、 维护股权关系

（1）用途与目的：用于后续生成抵销持股比例。

（2）操作路径：【战略管理】→【合并基础资料】→【权益数据维护】→【股权关系】

1.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-合并基础资料-权益数据维护-股权关系下的相关权限。

1.2、功能说明

进入股权关系序时簿，可进行股权关系的维护，股权关系支持手工录入和批量导入。

2、 维护权益抵销分录模板

（1）用途与目的：用于后续生成权益抵销分录。

（2）操作路径：【战略管理】→【合并基础资料】→【抵销业务】→【权益抵销分录模板】

2.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-合并基础资料-抵销业务-权益抵销分录模板下的相关权限。

2.2、功能说明

进入权益抵销分录模板序时簿，可进行权益抵销分录模板的维护。

3、 生成抵销持股比例

（1）用途与目的：用于后续生成权益抵销分录。

（2）操作路径：【战略管理】→【法定合并】→【抵销业务】→【抵销持股比例】

3.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-法定合并-抵销业务-抵销持股比例下的相关权限。

3.2、功能说明

（1）进入抵销持股比例序时簿，点击“生成并计算等效持股比例”，系统会根据股权关系生成并计算抵销持股比例；若未维护股权关系，则只能通过手工新增的方式维护抵销持股比例。

（2） 选择抵销持股比例，点击“查看计算过程”，可通过等式或图形的方式查看等效持股比例的计算过程（可选择按组织编码或组织名称显示）。

（3）关联权益抵销模板，用于后续权益抵销分录的生成。

4、 设置触发条件

（1）用途与目的：当触发条件满足时，权益抵销分录底稿可以结合业务场景和抵销模板自动生成权益抵销分录。

（2）操作路径：【战略管理】→【合并基础资料】→【权益数据维护】→【触发条件】

4.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-合并基础资料-权益数据维护-触发条件下的相关权限。

4.2、功能说明

进入触发条件序时簿，可以进行触发条件的新增、修改、查看、删除、启用、禁用等操作。

（1） 表达式设置取数公式，公司/罗列项参数设为@，参数根据取数来源回填，取数来源中的投资公司和被投资公司取自权益抵销分录底稿所属合并单元维护的抵销持股比例。

（2） 表达式设置取数公式，非公司/罗列项参数为空，参数根据权益抵销分录底稿的相关属性回填 。

（3） 表达式设置取数公式，参数可使用公式变量替换符，选择取数公式中需要使用公式变量的参数，点击相应的公式变量替换符按钮，即可自动将公式变量替换符填充到编辑好的取数公式中；公式变量替换符根据权益抵销分录底稿所属合并单元维护的抵销持股比例或权益抵销分录底稿的相关属性回填参数。

可使用的公式变量如下：

5、 设置业务场景

（1）用途与目的：业务场景主要是为了将触发条件，权益抵销模板关联起来，根据业务需要，用户可以设置相应的校验关系，用于校验后续生成抵销分录的合理性；设置业务场景后，当触发条件满足时，权益抵销分录底稿可以根据业务场景关联的抵销模板生成权益抵销分录。

（2）操作路径：【战略管理】→【合并基础资料】→【权益数据维护】→【业务场景】

5.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-合并基础资料-权益数据维护-业务场景下的相关权限。

5.2、功能说明

进入业务场景序时簿，可以进行业务场景的新增、修改、查看、删除、启用、禁用等操作。

（1）同一业务场景，触发条件支持选择多个，多个触发条件需用逻辑符（and/or）连接，可选择的触发条件受分级管控的约束。

（2）同一业务场景，抵销模板支持选择多个，可选择的抵销模板受分级管控的约束且均为分录类型为权益抵销或权益调整的模板。

（3）同一业务场景，校验关系支持设置多个，校验关系中的取数类型仅可以选择参与抵销的取数类型，审批权益抵销分录底稿时，根据设置的校验关系校验底稿中报表项目的确认数，若校验不通过，则给出相应提示。

6、 设置权益抵销分录底稿模板

（1）用途与目的：权益抵销分录底稿模板是集团生成权益调整、抵销分录的基础，集团要实现通过触发条件和业务场景生成权益调整、抵销分录，首先需要制作权益抵销分录底稿模板。

（2）操作路径：【战略管理】→【合并基础资料】→【抵销业务】→【权益抵销分录底稿模板】

6.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-合并基础资料-抵销业务-权益抵销分录底稿模板下的相关权限。

6.2、功能说明

进入业务场景序时簿，在该界面可进行新增、删除、修改、查看、审批与反审批、分配与反分配等操作。

在底稿编辑界面中，可进行权益抵销分录底稿模板向导的操作，选择菜单〖工具〗〖分录底稿向导〗，进入“权益抵销分录底稿模板向导”界面，如图所示：

单击“场景选择”，可选择已启用的业务场景，同时可根据需要选择列头显示的内容以及底稿分录排序，设置完后单击“确定”，完成底稿模板的制作，最后将模板审批并分配给下级合并单元即可。

7、 生成权益抵销分录

（1）用途与目的：集团设置好触发条件、业务场景和权益抵销分录底稿模板后，可新建权益抵销分录底稿，当满足触发条件时，可以自动生成权益调整、抵销分录。

（2）操作路径：【战略管理】→【法定合并】→【抵销业务】→【权益抵销分录底稿】

7.1、使用前提条件

  给用户分配战略管理-法定合并-抵销业务-权益抵销分录底稿下的相关权限。

7.2、功能说明

进入“权益抵销分录底稿”界面，在该界面中可以进行权益抵销分录底稿的新增、修改、查看、删除、审核、反审核等操作。

（1） 新增权益抵销分录底稿后，单击工具栏的场景分类映射【】，

选择抵销分类编码，确定抵销分录的生成路径，即指定各业务场景分类的分录最终生成到抵销分录序时簿的哪个分类下面。

（2）生成权益抵销分录底稿

点击工具栏的生成权益抵销分录底稿【】，当满足触发条件时，系统自动根据业务场景关联的权益抵销分录模板以及抵销持股比例序时簿维护的抵销持股比例，生成分录底稿；当不满足触发条件时，则无法生成分录底稿，从而实现灵活生成权益抵销分录的目的。

（3）确认抵销分录数据无误后，审批权益抵销分录底稿。

选择菜单中的〖工具〗→〖审批〗，即可进行审批操作。

（4）生成抵销分录

权益抵销分录底稿审批成功后，单击工具栏的生成权益抵销分录【】，可将分录正式生成到抵销分录序时簿。

四、注意事项/常见问题

       合并报表参数GR_CSL_GenerateCalculation（抵销持股比例【生成】和【计算等效持股比例】按钮分开显示）为“是”，抵销持股比例序时簿工具栏分开显示功能按钮【生成】和【计算等效持股比例】；参数为“否”，合并显示为【生成并计算等效持股比例】。